Finance Business Service
ул. Антоновича, 72/74 03150 Киев, Украина
+38 044 498 56 40, info@fbs-group.com
Пн-Пт с 08:00 до 19:00 Киев
Generic selectors
Exact matches only
Search in title
Search in content
Search in posts
Search in pages
Generic selectors
Exact matches only
Search in title
Search in content
Search in posts
Search in pages
Только буквы и пробелы (от 2 до 30 символов)
Введите номер, пример +380777777777

Блог юриста

Пятая “антиотмывочная” директива ЕС: Эстония готова выполнять суровые требования

Опубликовано: Вячеслав Иваненко | 28/08/2018 | Блог

Как мы уже писали ранее, 14 мая 2018 года решением Совета ЕС была принята директива, регулирующая европейские правила, направленные на предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма. Эти правила являются пятым по счету и последним обновлением Европейской “антиотмывочной” Директивы, за что и получили условное название The Fifth Anti-Money Laundering Directive или 5AMLD (официальное название документа: «Директива 2018/843/EU Европейского Парламента и Совета Европейского Союза о внесении поправок в Директиву 2015/849/ЕU о предотвращении использования финансовой системы для отмывания денег и финансирования терроризма, а также о внесении поправок в Директивы 2009/138/EC...

Основные аспекты автоматического обмена финансовой информацией по стандарту CRS

Опубликовано: Вячеслав Иваненко | 27/07/2018 | Блог

В сентябре 2017 года состоялось значимое событие для финансовых структур всего мира – первый автоматический обмен информацией для налоговых целей по стандарту CRS (Common Reporting Standart, Единый стандарт обмена налоговой информацией). Источником информации для обмена стали банки, а также другие финансовые учреждения (пенсионные фонды, инвестиционные и страховые компаний, и др.). К процессу автоматического обмена информацией в 2018 году также присоединяется вторая большая группа стран. CRS предусматривает ежегодный автоматический обмен налоговой информацией между государствами-членами Многосторонней конвенции о сотрудничестве между компетентными...

Анализ обмена налоговой информацией и инвестирования в обмен на гражданство с учетом первых результатов дискуссии, организованной ОЭСР

Опубликовано: Вячеслав Иваненко | 24/05/2018 | Блог

Еще в первом квартале 2018 года, а именно 19 февраля 2018 г. на официальном сайте Организации экономического сотрудничества и развития (далее – ОЭСР) был опубликован проект консультативного документа, который призывал все заинтересованные стороны присоединиться к дискуссии в отношении стратегии ОЭСР по борьбе с лазейками при использовании СRS (Common Reporting Standard, Единый стандарт обмена налоговой информацией) в программах «инвестиционного гражданства» (CBI – citizenship by the investment, предоставление гражданства в обмен на инвестиции) и «инвестиционного резидентства» (RBI – residence by the investment, предоставление вида на жительство в обмен на инвестиции). На текущий момент...

Принята пятая антиотмывочная директива

Опубликовано: Алёна Выдыш | 17/05/2018 | Блог

После одобрения Парламентом 19 апреля 2018 года согласованного текста, 14 мая 2018 года Европейский Совет принял директиву, регулирующую европейские правила, направленные на предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма. Эти правила являются пятым по счету и последним обновлением Европейской антиотмывочной Директивы, за что и получили название 5AMLD. 5AMLD направлена на повышение безопасности в Европе путем прекращения финансирования преступной деятельности, не препятствуя при этом нормальному функционированию платежных систем. Она отчасти является ответной реакцией на террористические нападения в Европе в 2016 году и вносит в директиву...

Как выбрать иностранный банк и открыть в нем счет в 2018 году: будет ли выбор легким?

Опубликовано: Вячеслав Иваненко | 17/04/2018 | Блог

Что важно знать, выбирая иностранный банк в 2018 году В последнее время все большее количество граждан, обеспокоенных своим будущим, будущим своей семьи или бизнеса, сталкиваются с вопросом: можно ли открыть счет в зарубежном банке и что для этого требуется сделать? Выбрать для этого европейский, оффшорный банк и т. д.? Так сложилось (и иногда это вполне обоснованно), что доверие к иностранному банку выше, чем к местным учреждениям, а получение, например, кредита возможно на более выгодных условиях, чем в украинских банках и, к тому же, у многих есть желание сохранить конфиденциальность своих фактических доходов. Независимо от того, желаете Вы открыть...

Раскрытие бенефициарных собственников как обязательное требование становится нормой

Опубликовано: Алёна Выдыш | 04/10/2017 | Блог

В последние годы мировое сообщество осознало важность корпоративной прозрачности. Панамские документы, громкие скандалы с коррупцией и уклонение от уплаты налогов вызвали радикальный сдвиг в отношении к анонимным компаниям. Создание реестров бенефициарных собственников (далее – реестры UBO) рассматривается как основной инструмент повышения прозрачности. Эта идея лежит в основе законодательства ЕС, рекомендаций FATF, инициатив G20, проекта ОЭСР по борьбе с размыванием налоговой базы и перемещением прибыли. Для стран-членов ЕС обязательство по созданию реестров UBO, предусмотренное Четвертой директивой по борьбе с отмыванием денег (далее – AMLD IV),...

Открытие оффшорного счета в банке развивающейся страны: почему это выгодно

Опубликовано: Сергей Панов | 17/04/2015 | Блог

Миром шагает глобализация, и никто уже не считает великой экзотикой привычку хранить деньги в иностранном банке. Другое дело – в какой стране находиться этот банк, и какие условия предлагаются будущему владельцу счета. Европейские страны активно готовятся к вступлению в действие закона об обмене налоговой информацией, приветствуя деоффшоризацию во всем мире. В поддержку закона FATCA, разработанного правительством США, выступают международные организации, целью которых является достижение полной прозрачности заключения международных сделок, в том числе, и в банковском секторе. При этом ни для кого не секрет, что большинство юридических и...

Что ждёт бенефициаров в 2015 году?

Опубликовано: Алёна Каменецкая | 03/12/2014 | Блог

Безусловно, самым насущным вопросом, с которым придется столкнуться международным предпринимателям в 2015 году, станет обеспечение конфиденциальности для бенефициаров. Ведь это условие является одним из ключевых при выборе оффшора. Именно конфиденциальность придает юрисдикции наибольшей привлекательности в международной деловой среде. В сочетании с гибкой налоговой политикой это условие делает оффшорную компанию менее уязвимой для конкурентов. В то же время раскрытие информации о бенефициарах может принести множество неприятностей. Безусловно, самым насущным вопросом, с которым придется столкнуться международным предпринимателям в 2015...

Офшорные трасты и фонды: что это такое?

Опубликовано: Алёна Каменецкая | 23/09/2014 | Блог

Офшорные юрисдикции предназначены не только для того, чтобы оптимизировать корпоративное обложение налогами, но еще и для защиты и сбережения капитала физических и юридических лиц. Именно поэтому организовывают трасты или же фонды. Особенности офшорных трастов Трасты представляют собой особый вид правовых отношений, которые предусматривают, что состоянием учредителя траста управляет третья сторона (трасти) для выгоды другого лица или же самого создателя. Здесь следует рассмотреть данное понятие более подробно. Создатель владеет определенным состоянием, которое выражается в любом виде: недвижимость, ценные бумаги, интеллектуальное...

8 советов для безопасной работы с оффшорными компаниями

Опубликовано: Алёна Каменецкая | 28/05/2014 | Блог

Как показывает практика, даже опытные предприниматели не застрахованы от ошибок при работе с оффшорами и оффшорными компаниями. Между тем этот инструмент нельзя рассматривать исключительно в качестве удачной возможности снижения налогового бремени. Есть и другие важные достоинства: расширение бизнеса, повышение престижа компании, безусловная конфиденциальность, поиск новых партнеров, защита имущества и заработанных средств. И если у оффшорной компании столько приоритетов, разумно не ограничиваться преимуществом, а использовать "полный пакет". Разумеется, чем лучше ориентироваться в этой сфере, тем меньше возникнет трудностей, а значит,...