Блог Юриста — Finance Business Service

Процедура открытия счета в банке Чехии. Некоторые аспекты KYC

Опубликовано: Алексей Рабышко | 15/06/2018 | Блог

Теги:

Вряд ли можно сказать, что Чехия является одной из самых сложных юрисдикций в плане открытия банковского счета для компании, где участниками являются нерезиденты этой страны. Однако, все же, определенная специфика и требования при заполнении банковских форм все же существует. Мы попробуем вкратце изложить основные «требования» и «акценты» чешских финансовых учреждений при открытии счетов, что, вполне возможно, поможет Вам более детально понять этот процесс и планировать время, которое может потребоваться для прохождения процедуры KYC (Know Your Customer). В связи с внутрибанковскими изменениями, вступившими в силу с 1 января 2018 года, чешские банки...

Сдача в аренду недвижимого имущества физическим лицом

Опубликовано: Ролан Бондарец | 25/05/2018 | Блог

Теги:

#Налоги #Недвижимость #Украина

Многие граждане, имеющие в собственности жилое и нежилое недвижимое имущество, имеют намерение сдавать его в аренду. Но тут же у них возникают вопросы: нужно ли в данном случае регистрироваться предпринимателем, есть ли какие-то особенности в налогообложении и существуют ли какие-то ограничения. Согласно ст.ст. 319, 320 Гражданского кодекса Украины, собственник владеет, пользуется, распоряжается своим имуществом по собственному усмотрению и имеет право совершать относительно своего имущества любые действия, не противоречащие закону, в том числе, использовать его для осуществления предпринимательской деятельности. Как видим, реализация...

Анализ обмена налоговой информацией и инвестирования в обмен на гражданство с учетом первых результатов дискуссии, организованной ОЭСР

Опубликовано: Вячеслав Иваненко | 24/05/2018 | Блог

Теги:

#Бизнес #ВНЖ #Гражданство #Двойное налогообложение #Деофшоризация #Законодательство #Инвестиции #Конфиденциальность #Налоговая отчетность #Налоговое планирование #Налогообложение #Оффшорные зоны #Оффшорные схемы #Оффшорный счет #ОЭСР #Управление активами #Финансовая отчетность

Еще в первом квартале 2018 года, а именно 19 февраля 2018 г. на официальном сайте Организации экономического сотрудничества и развития (далее – ОЭСР) был опубликован проект консультативного документа, который призывал все заинтересованные стороны присоединиться к дискуссии в отношении стратегии ОЭСР по борьбе с лазейками при использовании СRS (Common Reporting Standard, Единый стандарт обмена налоговой информацией) в программах «инвестиционного гражданства» (CBI – citizenship by the investment, предоставление гражданства в обмен на инвестиции) и «инвестиционного резидентства» (RBI – residence by the investment, предоставление вида на жительство в обмен на инвестиции). На текущий момент...

Стоит ли внедрять технологии распределенных реестров повсеместно?

Опубликовано: Дмитрий Батраков | 22/05/2018 | Блог

Теги:

#Блокчейн

Существование бухгалтерских книг в бумажном виде измеряется не одним тысячелетием. Фактически, это своего рода “базы данных”, в которых регистрируются транзакции. С развитием компьютерных технологий, когда бухгалтерские книги перешли в “цифру”, пользоваться ими стало гораздо удобнее и проще. В то же время, на протяжении всей истории операции и отчетность подвергались тщательным проверкам со стороны центральных органов. В наше время в работе с бухгалтерскими данными применяются криптография и программные алгоритмы. Технологии распределенного реестра (DLT), и в том числе блокчейн, – это инновационный, эффективный и безопасный способ обмена...

Как страны попадают в список оффшоров?

Опубликовано: Дмитрий Батраков | 18/05/2018 | Блог

Теги:

#Оффшорные зоны #Украина #Черный список

В результате широкого применения в предпринимательской деятельности оффшорных схем многие страны мира столкнулись с серьезной проблемой: огромные капиталы стали проходить в обход государственного бюджета. Стремясь обезопасить экономическую систему, государства составляют списки оффшорных юрисдикций – так называемые “черные списки” оффшоров. Страны и территории, внесенные в этот перечень, подвергаются пристальному наблюдению и специальной системе налогообложения. Как правило, для них характерны наличие закрепленных налоговых льгот для компаний-нерезидентов вплоть до полного освобождения от налогообложения всей прибыли, высокий...

Принята пятая антиотмывочная директива

Опубликовано: Алёна Выдыш | 17/05/2018 | Блог

Теги:

#Бизнес #Законодательство #Конфиденциальность #Корпоративное законодательство #Корпоративное право Биткой

После одобрения Парламентом 19 апреля 2018 года согласованного текста, 14 мая 2018 года Европейский Совет принял директиву, регулирующую европейские правила, направленные на предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма. Эти правила являются пятым по счету и последним обновлением Европейской антиотмывочной Директивы, за что и получили название 5AMLD. 5AMLD направлена на повышение безопасности в Европе путем прекращения финансирования преступной деятельности, не препятствуя при этом нормальному функционированию платежных систем. Она отчасти является ответной реакцией на террористические нападения в Европе в 2016 году и вносит в директиву...

Налоговое планирование: оптимизация, минимизация и избежание налогов

Опубликовано: Ролан Бондарец | 16/05/2018 | Блог

Теги:

#Налогообложение

Учитывая крайне нестабильное налоговое законодательство Украины, всё большее и большее количество собственников бизнеса задумываются о налоговом планировании своего предприятия или холдинга. Налоговое планирование – это процесс выбора наиболее оптимальной формы налогообложения и снижения налоговой нагрузки на бизнес при помощи тех или иных методов. Методы налогового планирования для бизнеса Методы или способы, при помощи которых реализуется налоговое планирование, условно можно разделить на: оптимизацию налогов; минимизацию налогов; избежание налогов. Основным принципом этих методов является то, что они не должны выходить за...

Оффшор для торговой деятельности: есть ли в нем необходимость

Опубликовано: Алёна Выдыш | 16/05/2018 | Блог

Теги:

#Бизнес #Деофшоризация #Законодательство #Импорт #Корпоративное законодательство #Налоговая отчетность #Налоговое планирование #Налогообложение #НБУ #Оффшорные зоны #Трансфертное ценообразование #Экспорт

До недавнего времени оффшорные компании активно использовались украинскими предпринимателями в международной торговле для уменьшения налогового бремени и сохранения конфиденциальности бизнеса. Изменилась ли ситуация в условиях глобальной деоффшоризации и, в частности, ужесточения украинского законодательства, рассмотрим в данном блоге. Сфера торговли всегда была наиболее простой и наиболее популярной для применения оффшоров. Одной из главных целей использования оффшорных схем в экспортно-импортных операциях было регулирование таможенной стоимости товара и, соответственно, торговой прибыли компании. Оффшорные компании в таких схемах...

«Точка невозврата» в правовом регулировании криптовалют в Украине

Опубликовано: Алексей Рабышко | 11/05/2018 | Блог

Теги:

#Биткойн #Криптовалюты #Украина

7 мая в Будапеште начала свою работу 43-я ежегодная конференция Международной организации комиссий по ценным бумагам (IOSCO). Украину на конференции представляет глава Национальной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку Тимур Хромаев. Во время работы профильных комитетов и регуляторных семинаров Тимур Хромаев указал, что регулирующий орган выступает за принятие решения о признании криптовалют в качестве финансовых инструментов. Чиновник считает, что Украина уже прошла «точку невозврата» в отношении данного вопроса и пришло время для его рассмотрения финансовым регулятором страны. Ожидается, что украинский регулятор по ценным бумагам...

Уставный капитал ООО: что нужно знать

Опубликовано: Ролан Бондарец | 11/05/2018 | Блог

Теги:

#Налоговые споры #Украина

Finance Business Service напоминает, что 17.06.2018 года вступит в силу Закон Украины «О товариществах с ограниченной и дополнительной ответственностью». Таким образом, в отношении самой распространенной организационно-правовой формы субъекта хозяйствования – общества с ограниченной ответственностью – в ближайшее время произойдут существенные изменения. То есть создание общества, формирование уставного капитала, включение и исключение участников общества, управление обществом и прочее будет проходить по новым правилам? В любом случае создание общества не может быть осуществлено без формирования уставного капитала. В нововведениях формирования...