Finance Business Service
ул. Антоновича, 72/74 03150 Киев, Украина
+38 044 498 56 40, info@fbs-group.com
Пн-Пт з 08:00 до 19:00 Київ
Generic selectors
Exact matches only
Search in title
Search in content
Search in posts
Search in pages
Generic selectors
Exact matches only
Search in title
Search in content
Search in posts
Search in pages
Тільки літери та пробіли (від 2 до 30 символів)
Введіть номер, приклад +380777777777

Рада Європи схвалила Директиву щодо доступу до інформації про бенефіціарних власників

Європейські прапори

6 грудня на засіданні Ради ЄС з фінансово-економічних питань була схвалена Директива Ради ЄС щодо доступу податкових органів до інформації з протидії відмивання коштів. Даний документ зобов’язує країни-члени ЄС надати доступ до інформації про бенефіціарних власників компаній, якою володіють органи, відповідальні за протидію по відмиванню коштів. Це дозволить податковим органам здійснювати моніторинг застосування правил автоматичного обміну інформацією, встановлених Директивою 2014/107 / EU, а в кінцевому підсумку буде сприяти запобіганню ухиленню від сплати податків і податкового шахрайства.

Нова Директива є однією з цілого ряду заходів, розроблених Комісією в липні 2016 року в відповідь на Панамський скандал. Її прийняття викликано необхідністю забезпечення більш широкого доступу податкових органів до інформації про бенефіціарних власників посередницьких організацій, а також іншої інформації комплексної юридичної оцінки клієнтів. Нагадаємо, що відповідно до Директиви 2015/849 / EU в разі, якщо власником фінансового рахунку є посередницька структура, фінансові організації повинні провести перевірку і виявити її бенефіціарних власників на основі інформації, якою володіють органи, відповідальні за запобігання відмивання грошей.

Таким чином, країни-члени ЄС зобов’язані не пізніше ніж до 31 грудня 2017 року транспонувати положення нової Директиви про доступ податкових органів до інформації про бенефіціарних власників в національне законодавство, а з 1 січня 2018 року ввести їх в дію.

Автор: Юрій Красільніков
керуючий партнер Finance Business Service