Finance Business Service
ул. Антоновича, 72/74 03150 Киев, Украина
+38 044 498 56 40, info@fbs-group.com
Пн-Пт з 08:00 до 19:00 Київ
Generic selectors
Exact matches only
Search in title
Search in content
Search in posts
Search in pages
Generic selectors
Exact matches only
Search in title
Search in content
Search in posts
Search in pages
Тільки літери та пробіли (від 2 до 30 символів)
Введіть номер, приклад +380777777777

Прийнято порядок виявлення банками ризикових операцій

НБУ: Украина

Національний Банк України встановив порядок виявлення банками ризикових операцій

З першого вересня 2016 року набирає чинності, встановлений постановою управління НБУ №369 від 15.08.2016, порядок проведення банками аналізу і перевірки документів (інформації) про фінансові операції та їх учасників (далі – Порядок). Зокрема, розширено список індикаторів ризикових операцій, а так само змінені деякі існуючі. Так само, хотіли б звернути вашу увагу, щодо прийняття вищевказаного порядку, виявлення ризикових операцій було врегульовано лише кількома офіційними листами Національного Банку України.

Даний Порядок прийнятий з метою недопущення вчинення банками ризикової діяльності, що загрожує інтересам вкладників або інших кредиторів банку і підвищення ефективності управління ризиками. Варто відзначити, що положення Порядку обов’язкові для виконання всіма банками на території України, а так само всіма філіями закордонних банків на території України.

На підставі положень Порядку, будь-який банк зобов’язаний забезпечити всебічний аналіз і перевірку документів (інформації) про фінансові операції (здійснюваних і / або які клієнт має намір здійснити) клієнтів банку і відомостей про їх учасників, які спрямовані на такі випадки як:

  1. купівля іноземної валюти з метою перерахування за межі України;
  2. переказ іноземної валюти за межі України;
  3. перерахування коштів в гривнях на користь нерезидентів через кореспондентські рахунки банків-нерезидентів, відкриті в банках;
  4. перерахування коштів на користь нерезидентів через філії банків, відкриті на території інших держав;
  5. надання згоди на обслуговування операцій за договором (в тому числі в разі внесення змін до договору), що передбачає виконання резидентами боргових зобов’язань перед нерезидентами за залученими від нерезидентів кредитами, позиками в іноземній валюті;
  6. зарахування коштів в рублях і іноземній валюті на інвестиційні рахунки, що відкриваються нерезидентам-інвесторам в банках України, як повернення іноземної інвестиції та прибутків, доходів, інших коштів, одержаних іноземним інвестором від інвестиційної діяльності в Україні та ін.

Аналізу підлягають документи, на підставі яких повинна здійснюватися відповідна фінансова операція, а також інформація про клієнта і його діяльності.

Такий аналіз документів може включати в себе наступні дії з боку банківської установи:

  1. вивчення суті і мети фінансової операції;
  2. встановлення відповідності або невідповідності суті фінансової операції змістом діяльності її учасників;
  3. встановлення наявності чи відсутності економічної доцільності (сенсу) фінансової операції;
  4. встановлення достатності або недостатності реальних фінансових можливостей проводити (ініціювати) угоду на відповідну суму;
  5. вивчення інформації про учасників фінансової операції, їх діяльності та ділової репутації;
  6. встановлення джерел походження коштів (активів), до яких зокрема можуть бути віднесені: заробітна плата фізичної особи, дохід, отриманий від реалізації продукції, надані послуги, виконані роботи, продаж майна, отримання спадщини, придбання права на скарб;
  7. встановлення кінцевих бенефіціарів власників учасників фінансової операції.

Так само, варто відзначити, що при зборі вищевказаної інформації, банківські установи мають право використовувати джерела публічної інформації, а також мережу Інтернет. Крім того, банківські установи мають право запитувати необхідну інформацію в інших фінансових установах.

По кожній з проведених перевірок банківських установ повинні винести обґрунтоване визначення (висновок) про достатність або недостатності підозри, про те, що така операція може нести потенційну загрозу вкладникам або кредиторам або ж про присутність або відсутність ознак вчинення банками ризикової операції.

Детальніше зі списком індикаторів ризикових фінансових операцій, а також списком документів, які можуть бути запрошені банківськими установами на підставі виявлених індикаторів можна ознайомитися в додатках до Порядку на офіційному сайті Національного Банку України.

Автор: Юрій Красільніков
керуючий партнер Finance Business Service