Finance Business Service
. , 72/74 03150 ,
+38 044 498 56 40, info@fbs-group.com
Пн-Пт з 08:00 до 19:00 Київ
Тільки літери та пробіли (від 2 до 30 символів)
Введіть номер, приклад +380777777777
Generic selectors
Exact matches only
Search in title
Search in content
Search in posts
Search in pages
Generic selectors
Exact matches only
Search in title
Search in content
Search in posts
Search in pages

Мінфін Латвії пояснив, що таке shell-компанії та як від них позбавлятися: чим це загрожує клієнтам?

Міністерство фінансів Латвії розробило поправки до закону про запобігання легалізації коштів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму з метою обмежити фінансові операції в банківському секторі з клієнтами високого ризику. Мінфін дає визначення, які саме компанії варто вважати shell-компаніями (компаніями-«пустушками» або «оболонками»), від роботи з якими банкам треба буде відмовитися. Поправки уряд розгляне найближчим часом.

Мета поправок, як пояснює Мінфін, – зміцнити фінансову систему країни, скоротивши число угод із клієнтами високого ризику та повністю відмовившись від роботи з компаніями-«пустушками», що відповідають певним ознакам. Після прийняття цих поправок, вважає Мінфін, спроб провести через Латвію сумнівні гроші стане менше.

За даними Комісії з нагляду за ринками фінансів і капіталу, в 4-му кварталі 2017 року частка shell-компаній у всьому обороті банківської галузі становила 27,8%. Якщо проаналізувати співвідношення тільки в обороті банків, що обслуговують нерезидентів, то частка «оболонок» іще більша – 44,52%.

Поняття shell-компанії присутнє в нормативних актах, і на даний момент така компанія визначається як юридична особа, якій притаманна хоча б одна з таких особливостей:

  1. немає зв’язку юридичної особи з фактичною господарською діяльністю, і юридична особа представляє невелику або не представляє ніякої економічної цінності, і ця юридична особа-клієнт банку не може документально довести зворотнє;
  2. у країні реєстрації юридичної особи нормативні акти не зобов’язують компанію готувати і надавати компетентним наглядовим інституціям фінансові звіти, в тому числі річні фінансові звіти про свою діяльність;
  3. у країні реєстрації юридичної особи в неї немає місця ведення господарської діяльності (приміщення).
  4. Мінфін пояснює, що перші два пункти для визначення “пустушок” є найважливішими.
  5. Як діяти, якщо у Вашої компанії рахунок у латвійському банку і вся ця інформація викликає у Вас певне занепокоєння?
  6. Згідно з джерелами компанії Finance Business Service у банках Латвії, можливі наступні сценарії:
  1. Якщо, згідно з визначенням, даним у нормативних актах Латвії, та інформацією, що знаходиться у розпорядженні банку, Ваша компанія не є shell-компанією, Вас зміни не торкнуться і банк продовжить співпрацю з Вами у звичайному режимі.
  2. Якщо Ваша компанія може відповідати визначенню shell-компанії, то необхідно взяти до уваги наступне:

За інформацією, яка прозвучала на прес-конференції уряду Латвії після засідання Ради з розвитку фінансового сектора, вже у квітні Сеймом Латвії буде розглянуто питання про зміни в законодавстві, а саме про заборону shell-компаній у Латвії. На практиці це означає, що:

  1. рахунки shell-компаній у латвійських банках не відкриватимуться із 1 травня 2018 року;
  2. надходження на рахунок shell-компанії будуть можливі тільки протягом двох місяців із моменту прийняття закону (імовірно з 1 червня);
  3. до кінця 2018 року всі латвійські банки будуть зобов’язані закрити рахунки всім shell-компаніям (приблизно протягом 6-8 місяців із моменту прийняття закону).

Рекомендовані дії:

  1. При виборі юрисдикції для ведення господарської діяльності компанії слід обирати країну, в якій нормативні акти зобов’язують компанію готувати і надавати компетентним наглядовим інституціям річні фінансові звіти. Якщо раніше компанія вела господарську діяльність і її задекларований обіг у банку перевищує 500 000 євро, необхідно надати фінансову звітність про попередню діяльність.
  2. Якщо компанія зареєстрована у країні, законодавство якої передбачає подання фінансової звітності наглядовою інституцією, але у банку немає інформації про те, що компанія веде господарську діяльність у даній країні, необхідно надати документи про реальне ведення діяльності у країні реєстрації юридичної адреси.
  3. Якщо в розпорядженні Банку немає інформації, яка доводить ведення реальної господарської діяльності, необхідно надати інформацію про значущі активи, платіжні документи (у т. ч. виписки з рахунку в попередньому банку), контракти або іншу достовірну інформацію про ведення діяльності з публічно відомим партнером.