Finance Business Service
. , 72/74 03150 ,
+38 044 498 56 40, info@fbs-group.com
Пн-Пт с 08:00 до 19:00 Киев
Only letter are accepted
Only letter are accepted
Only letter are accepted
Generic selectors
Exact matches only
Search in title
Search in content
Search in posts
Search in pages
Generic selectors
Exact matches only
Search in title
Search in content
Search in posts
Search in pages

Минфин Латвии объяснил, что такое shell-компании и как от них будут избавляться: чем это грозит клиентам?

Министерство финансов Латвии разработало поправки к закону о предотвращении легализации средств, полученных преступным путем, и финансирования терроризма с целью ограничить финансовые операции в банковском секторе с клиентами высокого риска. Минфин дает определение, какие именно компании стоит считать shell-компаниями (компаниями-«пустышками» или «оболочками»), от работы с которыми банкам надо будет отказаться. Поправки правительство рассмотрит в самое ближайшее время.

Цель поправок, как объясняет Минфин, — укрепить финансовую систему страны, сократив число сделок с клиентами высокого риска и полностью отказавшись от работы с компаниями-«пустышками», соответствующими определенным признакам. После принятия этих поправок, считает Минфин, попыток провести через Латвию сомнительные деньги станет меньше.

По данным Комиссии по надзору за рынками финансов и капитала, в 4-ом квартале 2017 года доля shell-компаний во всем обороте банковской отрасли составляла 27,8%. Если проанализировать соотношение только в обороте банков, обслуживающих нерезидентов, то доля «оболочек» еще больше — 44,52%.

Понятие shell-компании присутствует в нормативных актах, и на данный момент такая компания определяется как юридическое лицо, которому характерна хотя бы одна из следующих особенностей:

  1. нет связи юридического лица с фактической хозяйственной деятельностью, и юридическое лицо представляет небольшую или не представляет никакой экономической ценности, и это юридическое лицо как клиент банка не может документально доказать обратное;
  2. в стране регистрации юридического лица нормативные акты не обязывают компанию подготавливать и предоставлять компетентным надзорным институциям финансовые отчеты, в том числе годовые финансовые отчеты о своей деятельности;
  3. в стране регистрации юридического лица у него нет места ведения хозяйственной деятельности (помещения).
  4. Минфин поясняет, что первые два пункта для определения «пустышек» являются наиболее важными.
  5. Как действовать, если у Вашей компании счет в латвийском банке и вся эта информация вызывает у Вас определенное беспокойство?
  6. Согласно источникам компании Finance Business Service в банках Латвии, возможны следующие сценарии:
  1. Если, в соответствии с определением, данным в нормативных актах Латвии, и информацией, находящейся в распоряжении Вашего банка, Ваша компания не является shell-компанией, Вас изменения не коснутся и банк продолжит сотрудничество с Вами в обычном режиме.
  2. Если Ваша компания может соответствовать определению shell-компании, то необходимо принять к сведению следующее:

По информации, прозвучавшей на пресс-конференции правительства Латвии после заседания Совета по развитию финансового сектора, уже в апреле Сеймом Латвии будет рассмотрен вопрос об изменениях в законодательстве, а именно о запрете shell-компаний в Латвии. На практике это значит, что:

  1. счета shell-компаниям в латвийских банках открываться не будут с 1 мая 2018 года;
  2. поступления на счет shell-компании будут возможны только в течение двух месяцев с момента принятия закона (предположительно с 1 июня);
  3. до конца 2018 года все латвийские банки будут обязаны закрыть счета всем shell-компаниям (предположительно в течение 6-8 месяцев с момента принятия закона).

Рекомендуемые действия:

  1. При выборе юрисдикции для ведения хозяйственной деятельности компании следует выбирать страну, в которой нормативные акты обязывают компанию подготавливать и предоставлять компетентным надзорным институциям годовые финансовые отчеты. Если компания ранее вела хозяйственную деятельность и ее задекларированный оборот в банке превышает 500 000 евро, необходимо предоставить финансовую отчетность о предыдущей деятельности.
  2. Если компания зарегистрирована в стране, законодательство которой подразумевает подачу финансовой отчетности надзорным институциям, но у банка нет информации о том, что компания ведет хозяйственную деятельность в данной стране, необходимо предоставить документы о реальном ведении деятельности в стране регистрации юридического адреса.
  3. Если в распоряжении Банка нет информации, доказывающей ведение реальной хозяйственной деятельности, необходимо предоставить информацию о значимых активах, платежные документы (в т.ч. выписки со счета в предыдущем банке), контракты или другую достоверную информацию о ведении деятельности с публично известным партнером.