1. Головна
  2. Медіацентр
  3. Новини
  4. Офшорні транзакції більше не підлягають додатковим перевіркам банків
Розмір шрифту:
-
+
Роздрукувати статтю
Відправити:
Поділиться:
Finance Business Service

Офшорні транзакції більше не підлягають додатковим перевіркам банків

Підписатися

НБУ заборонив фінансовим установам застосовувати вимоги Положення про порядок проведення банками аналізу та перевірки документів (інформації) про фінансові операції та їх учасників (Постанова №369) до операцій, однією зі сторін яких є особи, зареєстровані в офшорних зонах.
Відповідне Роз'яснення №25-0008/4731, підписане директором департаменту фінмоніторингу НБУ Ігорем Березою, фінансові установи отримали 24 січня. Документ було розіслано у вигляді електронного повідомлення.
У листі зазначено, що з 1 січня 2018 року банки не повинні визначати такі операції як ризикові, а отже, і не зобов'язані проводити додаткові перевірки і запитувати у клієнтів документи.
Така зміна обґрунтована тим, що розпорядження Кабміну, яке діяло з 16 вересня 2015 року і яким було закріплено перелік офшорних країн і територій, втратило силу на початку поточного року. Водночас, оновлений список, визначений окремим розпорядженням, не було додано до відповідної постанови Нацбанку.
Іншими словами, перелік офшорних зон, як і раніше, існує, але правила НБУ, які зобов'язують банки ретельно контролювати такі операції, відсилають фінансистів до вже не дійсного списку. При цьому в повідомленні не пояснюється, чому НБУ допустив вихід офшорних транзакцій з-під контролю. Більше того, немає в листі і нічого про намір регулятора відкоригувати свої правила, додавши до них посилання на оновлений список офшорів.
Нагадаємо, що, згідно з правилами НБУ, фінансові установи повинні були відносити до ризикових транзакції, однією зі сторін яких є зареєстровані в офшорних зонах фізичні та юридичні особи. Такі операції повинні були піддаватися додатковим перевіркам зі з'ясуванням їх суті, мети, відповідності виду діяльності учасників і економічної доцільності. Крім того, банки були зобов'язані встановлювати кінцевих вигодонабувачів компаній і джерела походження коштів.

Ролан Бондарец
Автор
Юрист з податкових спорів
Finance Business Service