Острів Мен проявляє значну активність у відношенні криптовалют: всі цікавляться цифровими валютами та обговорюють, які ж вигоди вони можуть принести острову. Так, уряд острова Мен показує цілковиту відкритість такій новинці й навіть пропонує дати можливість резидентам сплачувати податки Біткоїнами.
Комісія з фінансового нагляду о-ва Мен дуже швидко зреагувала на активізацію сфери й оперативно привела правила щодо перешкоджання відмиванню коштів, одержаних злочинним шляхом, у відповідність із розвитком індустрії. Таким чином, уряд показує своє прагнення не обтяжувати регулюванням цю сферу, що розвивається.
Вже у 2015 році було внесено зміни до законодавства о-ва Мен, відповідно до яких Комісія з фінансових послуг (далі – Комісія) повинна контролювати дотримання законів про відмивання коштів компаніями, які ведуть діяльність у сфері криптовалют.
26 жовтня 2015 року набули чинності зміни до Закону про компанії, які здійснюють певні види діяльності (питання реєстрації та нагляду) (The Designated Businesses (Registration and Oversight) Act 2015).
Зазначені зміни не зачіпають регулювання компаній, які вже мають ліцензії на провадження певних видів діяльності. При цьому роль Комісії в ліцензуванні та нагляді за діяльністю фінансових установ відрізняється й повністю окрема від її діяльності відповідно до зазначеного закону.
Компанії, які здійснюють певні види діяльності, реєструються і контролюються Комісією виключно для цілей контролю відмивання коштів та фінансування тероризму. Контроль спільно з Комісією здійснюють і інші органи за своїми напрямками, наприклад, Союз юристів о-ва Мен, Інститут дипломованих бухгалтерів Англії та Уельсу, Асоціація присяжних сертифікованих бухгалтерів, Антимонопольне управління Великобританії тощо.
Компанії, які займаються випуском, відправкою, передачею, наданням послуг відповідального і просто зберігання, адміністрування, управління, здачі в оренду, продажу, обміну, іншими типами торгівлі або посередництва, пов’язаного з конвертованими віртуальними валютами (включаючи криптовалюту або схожі моделі, якщо такі моделі приймаються особами як спосіб оплати за послуги або товари, одиниця обліку, засіб накопичення або цінний ресурс) зобов’язані звітувати перед державними органами в разі, якщо в них є підозри, що особи, залучені до діяльності, замішані у відмиванні коштів. Вони також повинні сприяти в ідентифікації підозрюваних осіб.
У цьому матеріалі ми розглянемо, як відбувається процедура реєстрації компаній, які здійснюють певні види діяльності, основні вимоги та обмеження, терміни реєстрації тощо.
В першу чергу при поданні документів для реєстрації Комісія зобов’язана зареєструвати особу, яка подає документи, і, якщо Комісія приймає рішення, що така особа не є підходящою за певними критеріями, у прийнятті заяви може бути відмовлено.
Так, Комісія відмовить у реєстрації будь-якій особі, що:
Була визнана винною у злочині:
за законами про відмивання коштів та фінансування тероризму о-ва Мен;
за законами країни або території поза о-вом Мен, які пов’язані з відмиванням коштів або фінансуванням тероризму;
пов’язаному з шахрайством (за законами як о-ва Мен, так і інших країн).
Є або була залучена до будь-яких дій, пов’язаних із розслідуванням порушення законодавства о-ва Мен про компанії та / або відмивання коштів та фінансування тероризму.
Навмисне надає у заяві неправдиву або помилкову інформацію.
IЗа інших причин розглядається Комісією як людина, що відноситься до підвищеної групи ризику щодо відмивання коштів та фінансування тероризму.
Вся надана інформація розглядається в комплексі, і, само собою зрозуміло, обставини кожного із заявників не будуть ідентичними. Комісія розглядає всі ключові обставини й кожну заяву за своїми конкретними якостями.
Процедура реєстрації
Заявники подають заповнену заяву та всі супровідні документи через сайт Комісії. На сьогоднішній день встановлений термін на розгляд заяви та документів Комісією становить 3 місяці. Разом із тим, такий термін розгляду може бути гарантований лише в тому випадку, якщо всю необхідну інформацію і документи для прийняття рішення було подано із заявою. Також Комісія попереджає, що у періоди високого завантаження заяви можуть розглядатися довше 3 місяців.
За загальним правилом, у разі, якщо процес розгляду не має результату через 6 місяців у зв’язку з ненаданням запитуваних документів заявником, Комісія може вимагати подання нової заявки з відповідною оплатою вартості подання заяви та переподанням усіх запитуваних документів.
Важливо відзначити, що Комісія приймає заяви лише від тих компаній, які мають намір вести діяльність із моменту отримання ліцензії, а не планують це на якийсь невизначений термін у майбутньому. Так, передбачається, що компанія, яка отримує ліцензію, зобов’язується почати вести діяльність не пізніше ніж через 6 місяців із дати реєстрації Комісією, якщо інше не погоджено в письмовій формі.
У разі відмови в реєстрації Комісія видає апліканту своє письмове рішення з описом причин відмови. Якщо заявник не згоден із прийнятим рішенням, він може подати апеляцію до Трибуналу з фінансових послуг.
Критерії, яким мають відповідати апліканти, щоб отримати ліцензію для заняття певними видами діяльності
Перед тим, як зареєструвати апліканта, Комісія розглядатиме істотні фактори щодо діяльності компанії в цілому, а також стосовно певних осіб, які є відповідальними за управління і контроль над компанією (включаючи власників).
У зв’язку з важливим характером посади Комісія також буде перевіряти компетентність співробітника, що здійснює нагляд щодо відмивання коштів, старшого співробітника, що здійснює нагляд щодо відмивання коштів, а також фахівця із внутрішнього контролю.
Перевірка на придатність і сумлінність являє собою попередню перевірку (при реєстрації) і поточну перевірку (у процесі ведення певної діяльності). Комісія може вжити заходів, у тому числі призупинити або анулювати реєстрацію, якщо діяльність компанії не буде й надалі відповідати вимогам і певним критеріям.
При визначенні придатності та сумлінності Комісія бере до уваги:
порядність компанії-заявника;
благонадійність контролерів і директорів компанії;
неупередженість і компетенцію співробітника, що здійснює нагляд щодо відмивання коштів, старшого співробітника, що здійснює нагляд щодо відмивання коштів, а також фахівця із внутрішнього контролю;
природу і масштаб діяльності, яку планує проводити аплікант.
Розглядаючи заяви, Комісія визначає їх на предмет відповідності Закону про компанії, які здійснюють певні види діяльності (питання реєстрації та нагляду), 2015 року, і законодавству про відмивання коштів, отриманих злочинним шляхом.
При цьому при розгляді конкретного випадку беруться до уваги порушення законодавства як о-ва Мен, так і інших країн. Якщо такі випадки буде виявлено, це розцінюватиметься як недостатня порядність і благонадійність.
Структура та організація компанії, що має намір отримати ліцензію
За загальним правилом, структура компанії має давати можливість Комісії визначити:
кінцевих бенефіціарних власників компанії;
осіб, що контролюють призначення керівництва (директорів та контролерів);
керівництво (“specified persons”).
Варто враховувати, що виконання опціонів у відношенні акцій (часток) компанії може вплинути на володіння контрольним пакетом її акцій, тому очікується, що компанія-аплікант буде сповіщати Комісію про будь-які такі опціони та їх умови. У разі, якщо компанія-аплікант входить до групи компаній, Комісія залишає за собою право запитати інформацію про інші компанії у групі, інших керуючих компаніях і, за необхідності, про всю групу в цілому.
Особи, відповідальні за управління та контроль
Як раніше вже зазначалося, всі особи компанії-апліканта, які так чи інакше пов’язані з управлінням або контролем останньої, повинні відповідати критеріям Комісії.
Особи, які керують або контролюють діяльність компанії, зобов’язані подавати спеціальні опитувальники для того, щоб Комісія могла визначити, чи є вони придатними особами. Крім того, Комісія в разі необхідності може запрошувати таких осіб на особисту співбесіду для формування висновку, чи дійсно компетенція і досвід дозволяють їм керувати / контролювати компанію.
В цілому можна відзначити, що законодавство острова Мен досить докладно описує всі процедури, які належить пройти компаніям, що мають намір вести діяльність, пов’язану із криптовалютами. Саме регулювання робить цю юрисдикцію привабливою для клієнтів.
Також не варто забувати, що острів Мен поки що не включено до чорного списку, нещодавно затвердженого ЄС, і це дає можливість використовувати всі переваги компаній для отримання прибутку.
Острів Мен проявляє значну активність у відношенні криптовалют: всі цікавляться цифровими валютами та обговорюють, які ж вигоди вони можуть принести острову. Так, уряд острова Мен показує цілковиту відкритість такій новинці й навіть пропонує дати можливість резидентам сплачувати податки Біткоїнами.
Комісія з фінансового нагляду о-ва Мен дуже швидко зреагувала на активізацію сфери й оперативно привела правила щодо перешкоджання відмиванню коштів, одержаних злочинним шляхом, у відповідність із розвитком індустрії. Таким чином, уряд показує своє прагнення не обтяжувати регулюванням цю сферу, що розвивається.
Вже у 2015 році було внесено зміни до законодавства о-ва Мен, відповідно до яких Комісія з фінансових послуг (далі – Комісія) повинна контролювати дотримання законів про відмивання коштів компаніями, які ведуть діяльність у сфері криптовалют.
26 жовтня 2015 року набули чинності зміни до Закону про компанії, які здійснюють певні види діяльності (питання реєстрації та нагляду) (The Designated Businesses (Registration and Oversight) Act 2015).
Зазначені зміни не зачіпають регулювання компаній, які вже мають ліцензії на провадження певних видів діяльності. При цьому роль Комісії в ліцензуванні та нагляді за діяльністю фінансових установ відрізняється й повністю окрема від її діяльності відповідно до зазначеного закону.
Компанії, які здійснюють певні види діяльності, реєструються і контролюються Комісією виключно для цілей контролю відмивання коштів та фінансування тероризму. Контроль спільно з Комісією здійснюють і інші органи за своїми напрямками, наприклад, Союз юристів о-ва Мен, Інститут дипломованих бухгалтерів Англії та Уельсу, Асоціація присяжних сертифікованих бухгалтерів, Антимонопольне управління Великобританії тощо.
Компанії, які займаються випуском, відправкою, передачею, наданням послуг відповідального і просто зберігання, адміністрування, управління, здачі в оренду, продажу, обміну, іншими типами торгівлі або посередництва, пов’язаного з конвертованими віртуальними валютами (включаючи криптовалюту або схожі моделі, якщо такі моделі приймаються особами як спосіб оплати за послуги або товари, одиниця обліку, засіб накопичення або цінний ресурс) зобов’язані звітувати перед державними органами в разі, якщо в них є підозри, що особи, залучені до діяльності, замішані у відмиванні коштів. Вони також повинні сприяти в ідентифікації підозрюваних осіб.
У цьому матеріалі ми розглянемо, як відбувається процедура реєстрації компаній, які здійснюють певні види діяльності, основні вимоги та обмеження, терміни реєстрації тощо.
В першу чергу при поданні документів для реєстрації Комісія зобов’язана зареєструвати особу, яка подає документи, і, якщо Комісія приймає рішення, що така особа не є підходящою за певними критеріями, у прийнятті заяви може бути відмовлено.
Так, Комісія відмовить у реєстрації будь-якій особі, що: