- якщо фінансова операція містить ознаки такої, що згідно з законом підлягає фінансовому моніторингу;
- встановлення клієнту неприйнятно високого ризику за результатами оцінки та переоцінки ризиків;
- ненадання клієнтом необхідних для вивчення клієнта документів або даних.
Національний банк України, 10 березня 2016 року випустив рекомендаційний лист для банків України, про вимоги для використання останніми права відмови в установленні (підтримці) ділових відносин або проведення фінансової операції.
Так, НБУ звертає увагу, що статтею 10 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдженню зброї масового знищення» (далі – «Закон») і статтею 64 Закону України «Про банки та банківську діяльність »(далі -« Закон про банки »), встановлені права банків відмовити клієнтам в установленні (підтримці) ділових відносин або проведення фінансової операції в певних випадках, зокрема:
Відповідно до положень частини першої статті 11 Закону банки, як суб’єкти первинного фінансового моніторингу, зобов’язані здійснювати управління ризиками легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, та / або фінансування тероризму з урахуванням результатів ідентифікації, верифікації та вивчення клієнта, послуг, які надаються клієнту, аналізу операцій, проведених клієнтом і їх відповідності фінансовому стану та сутності діяльності клієнта, в тому числі з урахуванням рекомендацій, наданих НБУ, як суб’єктом державного фінансового моніторингу.
Керуючись положеннями підпункту 22 частини другої статті 6 Закону, банк як суб’єкт первинного фінансового моніторингу зобов’язаний проводити аналіз відповідності фінансових операцій, які проводяться клієнтом, наявній інформації про суть його діяльності та фінансовий стан з метою виявлення фінансових операцій, які підлягають фінансовому моніторингу.
Під аналізом фінансових операцій розуміється комплекс заходів, встановлених внутрішніми документами банку з питань проведення фінансового моніторингу, проведення яких дає можливість з’ясувати суть та мету фінансових операцій, зробити висновок про відповідність / невідповідність фінансових операцій фінансового стану клієнта та / або суті його діяльності, регулярність здійснення фінансових операцій і спрямований на виявлення фінансових операцій, які підлягають фінансовому моніторингу (підпункт 2 пункту 2 розділу I Положення про здійснення банками фінансового моніторингу (далі – «Положення 417»)).
Якщо за результатами проведеного аналізу документів (інформації) про фінансові операції та їх учасників, який, зокрема, включає вивчення суті та мети фінансової операції, інформації про її учасників, банк дійшов висновку про наявність ознак вчинення банком ризикової діяльності, та / або підстав вважати, що характер або наслідки фінансових операцій можуть нести реальну або потенційну загрозу використання уповноваженого банку з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму або фінансування розповсюдження зброї масового знищення, Національний банк рекомендує використовувати право банку у відмові від проведення фінансової операції, встановлене частиною 1 статті 10 Закону та статтею 64 Закону про банки.
Визначення підстав щодо відмови від проведення фінансової операції проводиться на підставі складових обґрунтування такого висновку та враховується під час проведення відповідних заходів для попередження, обмеження та / або зниження до прийнятного рівня ризиків легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом та / або фінансування тероризму.
Разом з тим, Національний банк України відзначає, що в разі ненадання клієнтом на запит банку документів, необхідних для вивчення клієнта, проведення аналізу та виявлення фінансової операції, яка підлягає фінансовому моніторингу, та / або даних щодо фінансової операції та її учасників, банк має право, відповідно до ст. 10 Закону та частини 5 ст. 64 Закону про банки, відмовити в установленні (підтримці) ділових відносин (в т.ч. шляхом розірвання ділових відносин) або проведенні фінансової операції.
Банки мають право забезпечити в порядку, передбаченому Положенням №417, внесення до реєстру фінансових операцій інформації про фінансову операцію, в проведенні якої відмовлено протягом одного дня, але не пізніше наступного робочого дня з дня відмови, і в терміни, визначені Законом, надання спеціальному уповноваженому органу інформації про таку відмову.
У разі, якщо у Вас виникли будь-які питання з цього матеріалу – фахівці нашої компанії готові проконсультувати Вас в будь-який зручний час.