Новини офшорів, податкові, корпоративне право. fbs-tax.com

CFTC та FinCEN наклали штраф у 100 млн доларів США на BitMEX

Опубліковано: 01.09.2021 |

Теги:

#BitMEX #CFTC #FinCEN #криптобіржа #Ф’ючерс

10 серпня 2021 року Комісія з торгівлі товарними ф’ючерсами (CFTC) та Мережа розслідування фінансових злочинів Міністерства фінансів США (FinCEN) повідомили про накладення грошового штрафу в розмірі 100 млн дол. США на BitMEX, біржу деривативів конвертованих віртуальних валют (КВВ) за порушення Закону про обмін валют (CEA) та Закону про банківську таємницю (BSA) США. Це перший правозабезпечувальний захід FinCEN, спрямований проти торговця ф’ючерсними контрактами, та один з багатьох з низки регуляторних заходів у сфері обігу криптовалют. Джерело:https://www.paulweiss.com/practices/litigation/economic-sanctions-aml/publications/cftc-and-fincen-impose-100-million-penalty-on-bitmex?id=40790 BitMEX функціонує як однорангова «платформа...

У центрі уваги: податкове резидентство і податковий домициль на Мальті

Опубліковано: 16.08.2021 |

Теги:

#Malta #Tax #Оподаткування #Офшорні зони

Джерело: https://www.lexology.com/library/detail.aspx?g=c6794a28-90dc-4443-84e5-ba6f43ac8716 Корпоративне резиденство У той час як компанії, зареєстровані на Мальті, вважаються резидентами Мальти, компанії, які не зареєстровані на Мальті, теж вважаються резидентами Мальти, якщо контроль і управління їх бізнесом здійснюється на Мальті. Хоча терміни «управління і контроль» не визначені в мальтійському законодавстві, на основі законодавства Великобританії, якого зазвичай дотримуються на Мальті, компанія вважається керованою і контрольованою на Мальті, якщо ключові стратегічні або комерційні рішення приймаються на Мальті. Таким чином, якщо компанія вважає за краще не ставати...

Іноземців штрафуватимуть за порушення правил перебування в Україні

Опубліковано: 04.08.2021 |

Теги:

#адміністративна відповідальність #іноземці #порушення #штраф

7 серпня цього року набуває чинності постанова Кабінету Міністрів України від 21 липня 2021 р. № 757 «Про внесення змін до пункту 2 постанови Кабінету Міністрів України від 18 березня 2020 р. № 259», за якою порушників правил перебування в Україні знову штрафуватимуть. Штраф складатиме від 1 700 грн до 5 100 грн. Джерело: https://dpsu.gov.ua/ua/news/porushnikiv-pravil-perebuvannya-v-ukraini-znovu-shtrafuvatimut/ Після набрання чинності постановою, звільнення від адміністративної відповідальності стосуватиметься виключно тих іноземців, які не мали змоги виїхати за межі України або не змогли звернутися до відповідних органів/підрозділів Державної міграційної служби України із заявою про продовження...

Банку Monzo повідомлено про підозру в порушенні правил щодо боротьби з відмиванням коштів

Опубліковано: 02.08.2021 |

Теги:

#AML #FCA #Monzo #Банки

Орган фінансового контролю Великобританії (FCA) повідомив кільком роздрібним банкам, зокрема Monzo, про підозру в порушенні правил здійснення контролю за вчиненням фінансових злочинів та боротьби з відмиванням коштів. Monzo запевняє, що співпрацює з усіма запитами FCA стосовно проведення розслідування. Джерело: https://www.bbc.com/news/business-58033700 У 2020 році сотні клієнтів Monzo заявили про втрату доступу до своїх коштів на рахунках у Monzo, які були раптово заблоковані під час першого локдауну, спричиненого пандемією covid-19. У відповідь Monzo, заснований на мобільному додатку онлайн-банк, всього лиш запевняє, що особливо прискіпливо підходить до вирішення проблеми...

Суд ЄС виніс рішення стосовно сплати ПДВ при наданні в оренду майна «постійним представництвом»

Опубліковано: 20.07.2021 |

Теги:

#Titanium #ЄС #надання майна в оренду #ПДВ #Постійне представництво

Суд ЕС по делу C-931/19 (Titanium v Finanzamt Osterreich) принял решение о том, что Titanium, компания по управлению имуществом, зарегистрированная в Джерси, которая предоставляла в аренду объекты недвижимости в Австрии, не имеет постоянного представительства для целей уплаты НДС в Австрии. Джерело: https://www.internationaltaxreview.com/article/b1snsrc9tww95w/titanium-case-and-fixed-establishments-for-vat-purposes-has-anything-really-changed Это решение было передано в Суд ЕС австрийским судом в связи с иском органа налоговой власти Австрии о том, что компания Titanium имеет постоянное представительство в Австрии для целей уплаты НДС, поскольку предоставляла в аренду недвижимость в Австрии. Titanium не осуществляла никаких других видов...

Пропозиція ввести глобальну мінімальну ставку податку в 15 % знайшла підтримку 130 країн

Опубліковано: 08.07.2021 |

Теги:

#мінімальна ставка податку #податкова гавань #податок #податок на прибуток підприємства

У четвер, 1 липня, 130 країн попередньо домовились щодо проекту, згідно з яким транснаціональні корпорації платитимуть належну частку податків незалежно від місця ведення своєї діяльності. Цей результат переговорів, що проводяться під контролем Організації з економічного співробітництва та розвитку (ОЕСР), унікальний тим, що серед підписантів – Росія, Китай та Індія, великі економічні держави, які спочатку остерігались спроб реформування світової системи оподаткування. Джерело: https://www.nytimes.com/2021/07/01/business/global-minimum-tax.html Відповідно до погодженого концептуального проекту будуть введені на рівні держав-підписантів мінімальну ставку податку на...

Відомі підсумки чергового засідання FATF

Опубліковано: 06.07.2021 |

Теги:

#AML #CTF #FATF

У період з 20 по 25 червня 2021 відбулося пленарне засідання FATF, на якому було прийнято безліч рішень щодо сучасної практики протидії відмиванню грошей. Нижче представлені ключові моменти. Джерело: http://www.fatf-gafi.org/publications/fatfgeneral/documents/outcomes-fatf-plenary-june-2021.html 1.Перегляд рекомендацій. FATF оголосила про публічний збір позицій з приводу поновлення Рекомендацій №24 про транспарентність та бенефіціарне володіння юридичними особами. З висновком щодо публічних консультацій (white paper) можна ознайомитися за посиланням. Позиції будуть збиратися до 20 серпня 2021 року. 2. Юрисдикції під посиленим контролем. FATF відзначила прогрес ряду юрисдикцій у сфері AML /CTF, однак...

Payoneer провів ребрендинг і став публічною компанією

Опубліковано: 01.07.2021 | Новини

Теги:

#Payoneer #Платіжні системи #США

Заснована в 2005 році американська компанія з надання фінансових послуг Payoneer оголосила про ребрендинг, щоб підкреслити своє прагнення до відкритої комерції. Джерела: https://cutt.ly/fmdIMZxhttps://cutt.ly/smdI3nl Колір нового бренду Payoneer – «універсальний». Він відображає обіцянку компанії бути скрізь і для всіх. Новий символ – коло – ілюструє становлення Payoneer як єдиного й універсального партнера для майбутнього комерції. «Ми живемо в епоху відкритої комерції. У той час, коли весь світ рухається в єдиному цифровому ритмі, і будь-яка людина з будь-якої точки планети може реалізувати свій потенціал. Це реальність, до якої ми завжди прагнули. Новий бренд створений вести...

Найбільший SPAC придбає частку Universal і трансформується в SPARC

Опубліковано: 11.06.2021 |

Теги:

#SPAC #SPARC #злиття і поглинання #Інвестиції #фондова біржа #хедж-фонд

У п’ятницю, 4 червня 2021 року, стало відомо про укладення найскладнішої угоди зі SPAC (“special purpose acquisition company”, спеціалізована компанія з цільового злиття та поглинання). Найбільша за обсягом зібраних коштів SPAC засновника Білла Ейкмена нарешті знайшла партнера для цільової угоди зі злиття та поглинання, не схожої на будь-яку іншу угоду SPAC. Так, SPAC Pershing Square Tontine Holdings близький до підписання договору про придбання 10 відсотків права власності на Universal Music Group, при цьому музичну компанію було оцінено в 42 млрд дол. США. Після закриття угоди вона стане найкрупнішою серед усіх, до яких коли-небудь була залучена SPAC, та явно найскладнішою з усіх за...

Мінфін затвердив форму розкриття структури власності юридичних осіб

Опубліковано: 11.06.2021 |

Теги:

#бенефіціарне володіння #Україна

У Міністерстві фінансів України (Мінфін) повідомили про затвердження наказу від 19 березня 2021 року № 163 «Про затвердження Положення про форму та зміст структури власності», який зареєстрований Міністерством юстиції України (Мін’юст) 08 червня 2021 року за № 768/36390. Джерело: https://mof.gov.ua/uk/news/minfin_zatverdiv_formu_rozkrittia_strukturi_vlasnosti_iuridichnikh_osib-2918?fbclid=IwAR0TAvX8dQ1uFIDcMI3QgauxnmyHmH1Pfb4DgXT-dNML9RC8VFE9mXvZSL8 Відтепер структура власності є офіційним документом, який з метою встановлення кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи має в обов’язковому порядку надаватись державному реєстратору. Структура власності готується в довільній формі та є схематичним зображенням, на якому...

Останні новини