Новини офшорів, податкові, корпоративне право. fbs-tax.com

Внесено зміни до Порядку проведення контролюючими органами зустрічних звірок

Опубліковано: 13.04.2018 | Новини

Теги:

Постановою КМУ від 04.04.2018 № 240 внесено зміни до пункту 1 Порядку проведення контролюючими органами зустрічних звірок. Нова редакція зазначеного пункту передбачає, що під час зустрічної звірки: здійснюється зіставлення даних, отриманих від платників податків та інших суб'єктів інформаційних відносин, з метою документального підтвердження господарських відносин із платником податків та зборів, а також підтвердження відносин, виду, обсягу та якості здійснюваних між ними операцій і розрахунків для з'ясування повноти їх відображення в обліку платника податків; забезпечується отримання податкової інформації, необхідної для встановлення...

Швейцарські дослідники прогнозують обвал крипторинку наприкінці року

Опубліковано: 13.04.2018 |

Теги:

#Біткойн #Криптовалюти #Швейцарія

Згідно з прогнозом дослідників підприємницьких ризиків Швейцарської вищої технічної школи Цюріха Спенсера Вітлі і Дідьє Сорнетта, наприкінці поточного року очікується падіння ринкової капіталізації біткоїна до USD 77 млрд. Підставою для таких висновків стали розрахунки за законом Меткалфа, який свідчить, що корисність мережі пропорційна квадрату чисельності її користувачів тобто ≈ n2. Спираючись на цей принцип і враховуючи негативну динаміку зростання активних користувачів, аналітики дійшли наступного: до кінця року 2018 року капіталізація найпопулярнішої цифрової валюти знизиться приблизно на USD 50 млрд, наблизившись до значення USD 77...

ABLV Bank виплачує компенсації: протягом місяця клієнтам банку виплачено 83 млн. євро

Опубліковано: 06.04.2018 |

Теги:

#Латвія

Чому ABLV Bank виплачує компенсації Як раніше повідомлялося, Європейським центральним банком (ЄЦБ) було зроблено заяву, що латвійський ABLV Bank необхідно ліквідувати відповідно до правил Європейського банківського союзу. Регулятор дійшов висновку, що порятунок фінансової організації, причетної до відмивання грошей і фінансування північнокорейських програм озброєння, – не в інтересах суспільства. Звинувачення проти банку було висунуто в середині лютого Мінфіном США. Один із підрозділів відомства, управління FinCEN, що займається розслідуваннями злочинів у фінсекторі, повідомив про махінації в найбільшому приватному банку Латвії. З метою...

Казначейство острова Мен почало реєстрацію фулфілмент-компаній

Опубліковано: 04.04.2018 |

Теги:

#Оподаткування #Острів Мен #ПДВ (VAT)

Казначейство острова Мен почало реєстрацію компаній у зв'язку з впровадженням нового пакету вимог щодо належної обачності (due diligence) у відношенні ПДВ (Fulfilment House Due Diligence Scheme, далі — Схема), покликаного забезпечити дотримання зарубіжними фулфілмент-компаніями (тобто компаніями, що реалізують комплекс торгових операцій із моменту оформлення замовлення покупцем і до моменту отримання ним покупки) правил обчислення та стягування ПДВ. Подібно до аналогічної схеми, реалізованої у Великобританії, даний пакет вимог застосовується до компаній, які забезпечують зберігання та супровід товарів, що імпортуються в Євросоюз в інтересах або від імені особи,...

Мінфін Латвії пояснив, що таке shell-компанії та як від них позбавлятися: чим це загрожує клієнтам?

Опубліковано: 02.04.2018 |

Теги:

#Латвія

Міністерство фінансів Латвії розробило поправки до закону про запобігання легалізації коштів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму з метою обмежити фінансові операції в банківському секторі з клієнтами високого ризику. Мінфін дає визначення, які саме компанії варто вважати shell-компаніями (компаніями-«пустушками» або «оболонками»), від роботи з якими банкам треба буде відмовитися. Поправки уряд розгляне найближчим часом. Мета поправок, як пояснює Мінфін, - зміцнити фінансову систему країни, скоротивши число угод із клієнтами високого ризику та повністю відмовившись від роботи з компаніями-«пустушками», що відповідають певним...

Стало відомо, за скільки “Сбербанк Росії” продасть DenizBank

Опубліковано: 30.03.2018 |

Теги:

#Росія

Як повідомляє "Комерсант", операцію з продажу турецького дочірнього банку “Сбербанку Росії” DenizBank дубайському Emirates NBD буде завершено в липні-вересні цього року, а її сума складе близько USD 5,5 млрд. Інформація надійшла з декількох близьких до “Сбербанку” джерел, на які посилається газета. Джерела зазначили, що керівництво Emirates NBD самостійно зв'язалося зі “Сбербанком”, зробивши його керуючому Герману Грефу вигідну комерційну пропозицію, не пов'язану з політикою. На той час голова “Сбербанку” вже гіпотетично розглядав продаж своєї турецької "доньки" через санкційні ризики, а привабливі умови пропозиції переважили сумніви щодо доцільності...

Цифрова валюта в Китаї: чому бути, того не минути

Опубліковано: 29.03.2018 |

Теги:

#Біткойн #Блокчейн #Китай #Криптовалюти

За словами Чжоу Сяочуаня, який недавно залишив посаду керуючого Народного банку Китаю, введення в державі цифрової валюти неминуче. Водночас, екс-голова наголосив, що майбутній процес буде поступовим та організованим". У вересні 2017 року Китай повністю заборонив торгівлю криптовалютами, досліджуючи тим часом перспективи використання технології Blockchain для створення державної цифрової валюти. Під час прес-конференції, яка відбулася на початку березня, Чжоу Сяочуань заявив, що введення електронних грошей неминуче, зважаючи на стрімкий розвиток цифрових технологій. Він також припустив, що в майбутньому використання традиційних купюр і монет...

Гонконг увів дворівневий механізм оподаткування прибутку

Опубліковано: 29.03.2018 |

Теги:

#Гонконг

Сьогодні, 29 березня, було офіційно підписано прийнятий Законодавчою радою Гонконгу Закон про внутрішні бюджетні надходженн (Inland Revenue (Amendment) (No. 7) Bill 2017). Документом вводиться система дворівневого оподаткування прибутку, яка буде діяти протягом фінансових років, що закінчуються 1 квітня 2018 року або пізніше. Документ також включає в себе обмежувальні положення, якими передбачено, що група «пов'язаних осіб» може вибрати тільки один із пропонованих варіантів для того, щоб у рамках звітного року мати право на застосування дворівневого механізму оподаткування. Дані обмеження введені з метою підтримки малих та середніх підприємств і сприяють...

ЄЦБ анулював ліцензію естонського Versobank

Опубліковано: 28.03.2018 |

Теги:

#Естонія

26 березня Європейський центральний банк анулював ліцензію естонської кредитної установи Versobank, яка з 2012 року належить українській агропромисловій компанії UKRSELHOSPROM PCF LLC. Остання входить до складу корпорації "Алеф", кінцевими бенефіціарними власниками якої є Вадим Єрмолаєв і Станіслав Віленський. Нагадаємо, що в 2016 році Нацбанк України оприлюднив перелік іноземних банків, діяльність яких може бути пов'язана із проведенням ризикових операцій. Поряд із латвійськими Reģionālā Investīciju Banka, ABLV Bank і Rietumu Banka до списку потрапив естонський Versobank. Раніше Рада Комісії з ринку фінансів і капіталу заборонила Versobank вести діяльність у Латвії, аргументуючи це тим, що...

MLI Конвенція набуде чинності з 1 липня 2018 року

Опубліковано: 28.03.2018 |

Теги:

#BEPS #ОЕСР #Оподаткування #Словенія

1 липня 2018 року набуде чинності Багатостороння конвенція (MLI) щодо реалізації заходів, пов'язаних із податковими угодами, в частині протидії розмиванню оподатковуваної бази й виведенню прибутку з-під оподаткування (BEPS). Про це нещодавно заявила Організація економічного співробітництва і розвитку (ОЕСР). Конвенція узгоджена більше ніж 100 країнами і юрисдикціями під мандатом міністрів фінансів Великої двадцятки (G20) та голів національних Центральних банків. Метою документа є оперативна імплементація заходів, розроблених ОЕСР/G20 в рамках плану BEPS, для чого необхідно скоригувати чинні двосторонні податкові угоди. Серед передбачених Конвенцією...

Останні новини