Новини офшорів, податкові, корпоративне право. fbs-tax.com

Нацбанк скасував ряд вимог до банків у відношенні проведення ними валютних операцій клієнтів

Опубліковано: 29.12.2017 |

Національний Банк України скасував деякі вимоги до банків у відношенні проведення ними валютних операцій клієнтів. Як повідомляє прес-служба Регулятора, тепер банкам надані дієві інструменти, що дозволяють їм самостійно керувати ризиками із застосуванням ризико-орієнтованого підходу. У зв’язку з цим посилений контроль за процесом здійснення ними операцій клієнтів із боку Нацбанку втратив свою актуальність. Пом’якшення вимог також стосується зменшення зобов’язань банків у частині надаваної ними статистичної інформації. Так, із 1 січня 2018 року скасовується вимога щодо щоденної відправки до НБУ інформаційного файлу # 2C, яка діє з вересня 2015...

До законодавства Євросоюзу внесено поняття криптовалюти

Опубліковано: 29.12.2017 |

Теги:

#Законодавство #Криптовалюти ЄС

За останні кілька років розвиток Bitcoin набрав обертів, що активно обговорюється урядами різних країн. У зв’язку з цим у Євросоюзі виникли деякі побоювання відносно фінансування тероризму, відмивання коштів та ухилення від сплати податків, які можуть бути пов’язані із криптовалютами. Це підштовхнуло до того, що Європейський законодавець вніс поняття криптовалюти до Четвертої директиви з протидії відмиванню доходів, де біткоїн визначається як “грошовий інструмент”. Як відзначає комісар із фінансових питань ЄС П’єр Московічі, на сьогоднішній день Bitcoin не розглядається як альтернативна валюта поряд із доларом або євро з огляду на волатильність...

Кабмін затвердив перелік держав (територій), операції з резидентами яких визнаються контрольованими для цілей ТЦУ

Опубліковано: 28.12.2017 |

Теги:

#Оподаткування #Податкова звітність #Податкові спори #Семінар

27 грудня 2017 року Кабінетом міністрів України було затверджено новий перелік держав (територій), операції з резидентами яких визнаються контрольованими для цілей трансфертного ціноутворення. Це було пов’язано з нещодавніми змінами критеріїв відбору. Новий перелік було сформовано за наступними критеріями: держави (території), у яких ставка податку на прибуток підприємств на 5 і більше відсоткових пунктів нижча, ніж в Україні (тобто нижча за 13%); держави, з якими Україна не уклала міжнародні договори, що містять положення про обмін інформацією; держави, компетентні органи яких не забезпечують своєчасний і повний обмін податковою та фінансовою...

Острів Мен посилює заходи проти злочинів у фінансовій сфері

Опубліковано: 22.12.2017 |

Теги:

#Великобританія #Законодавство

Нещодавно урядом острова Мен було оприлюднено проект Закону про протидію відмиванню коштів та іншим фінансовим злочинам 2017 року (Anti-Money Laundering and Other Financial Crime (Miscellaneous Amendments) Bill 2017). Пропонований нормативно-правовий акт базується на рекомендаціях Комітету експертів Ради Європи з оцінки заходів щодо боротьби з відмиванням коштів і фінансуванням тероризму — MONEYVAL — і передбачає вдосконалення механізмів дотримання міжнародних стандартів у цій галузі. Законопроект пропонує нові заходи, спрямовані на регулювання діяльності довірчих керуючих, що діють в особистих інтересах, та іноземних довірчих керуючих, у тому числі вимоги до ведення обліку. Окрім...

Процесуальні кодекси зазнають чергових змін

Опубліковано: 21.12.2017 |

Теги:

#Податки #Податкові пільги #Податкові спори

Верховна Рада України зареєструвала зміни до Цивільного процесуального кодексу, Господарського процесуального кодексу та Кодексу адміністративного судочинства, передбачені трьома відповідними законопроектами. Нагадаємо, що 15 грудня набрав чинності Закон, яким уже було внесено зміни до цих кодексів, проте, як зазначається у пояснювальних записках до останніх законопроектів, його було прийнято з порушенням регламенту. Окрім того, Закон містить низку суперечливих норм, на виправлення яких і спрямовані пропоновані зміни. Загалом пропонується знову переписати редакції ЦПК, ГПК та КАСУ, які щойно почали діяти. Під час розгляду процесуальних...

Поріг продажу без касових апаратів підвищено до 250-500 тис. грн. на рік

Опубліковано: 20.12.2017 |

Теги:

#Податки #Податкове планування #Податкові спори

Кабінет Міністрів України підвищив поріг річного обсягу продажу без використання РРО (реєстратора розрахункових операцій) з 75-200 тис. грн. до 250-500 тис. грн. на один структурний підрозділ суб’єкта в залежності від його організаційної форми та діяльності. Такі зміни передбачені Постановою КМУ, про що сповіщає інформаційне агентство “Інтерфакс-Україна”. Як зазначається, це надасть можливість суб’єктам господарювання, що мають кілька окремих об’єктів торгівлі (надання послуг), не використовувати РРО у разі, якщо жодним із них не перевищено граничний поріг розрахункових операцій. Згідно з пояснювальною запискою, яку має агенство, Постанова також...

З 15 грудня набрали чинності зміни до порядку видачі індивідуальних ліцензій НБУ на переказування іноземної валюти за кордон

Опубліковано: 15.12.2017 |

Теги:

#Оподаткування #Податкові пільги #Податкові спори

Як повідомляє прес-служба Нацбанку України, сьогодні, 15 грудня, набрали чинності зміни до порядку видачі індивідуальних ліцензій на переказування іноземної валюти за кордон. Нововведення, передбачені Постановою Правління НБУ № 130 від 14 грудня 2017 року “Про внесення змін до Положення про порядок видачі індивідуальних ліцензій на переказування іноземної валюти за межі України для оплати банківських металів та проведення окремих валютних операцій”, включають у...

Автоматичну систему блокування ПН буде тимчасово зупинено

Опубліковано: 13.12.2017 |

Теги:

#Оподаткування #Податки #Податкові пільги #Податкові спори

До порядку роботи системи блокування податкових накладних було внесено зміни, передбачені поправками до проекту Закону “Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо забезпечення збалансованості бюджетних надходжень у 2018 році”. Згідно з оголошенням, зробленим 7 грудня 2017 року, було зроблено наступне: 1. Виключено п. 74.2 ПКУ, яким закріплено, що у ЄРПН забезпечується проведення постійного автоматизованого моніторингу відповідності ПН/РК критеріям оцінки ступеня ризиків, достатніх для зупинення реєстрації. Ця норма набере чинності з дня, наступного за днем опублікування Закону. При цьому зазначено, що Кабмін повинен протягом двох...

ОЕСР оприлюднила коментарі в частині оподаткування офшорних непрямих трансферів

Опубліковано: 11.12.2017 | Новини

Теги:

#Офшори #Офшорний рахунок #Офшорні зони #Офшорні схеми

Організація економічної співпраці та розвитку оприлюднила коментарі, які було отримано під час проведення консультації щодо проекту нового інструменту в частині оподаткування так званих офшорних непрямих трансферів (Offshore Indirect Transfers). Нагадаємо, що останні являють собою операції з продажу юридичної особи, що знаходиться в одній країні та володіє будь-яким нерухомим активом, розташованим в іншій країні, нерезидентом країни розташування цього активу. Розроблений інструмент є частиною програми ОЕСР із надання допомоги країнам, що розвиваються, зі створення власної податкової політики у відношенні офшорних непрямих трансферів. Свої дії...

Мальтійське управління фінансових послуг запускає Консультаційний документ, спрямований на регулювання схем колективних інвестицій у віртуальні валюти

Опубліковано: 11.12.2017 |

Мальтійське управління фінансових послуг (MFSA), що є єдиним регулюючим органом Мальти у сфері фінансових послуг, опублікувало Консультаційний документ, що передбачає офіційний початок процесу регулювання схем колективних інвестицій у віртуальні валюти. Запуск Консультаційного документа передбачає прийняття MFSA регуляторного підходу у відношенні цього сектору цифрової економіки та одночасно надає гравцям ринку можливість розробити платформу для певних категорій інвесторів, що бажають інвестувати у віртуальні валюти. Що стосується проектного зведення правил, що є складовою Консультаційноо документа, то спочатку такі схеми мають бути...

Останні новини