Бізнес Archives - Юридична компанія Finance Business Service: реєстрація офшорів, податкове планування, юридичні послуги

П’ята “антивідмивна” директива ЄС: Естонія готова виконувати суворі вимоги

Опубліковано: В'ячеслав Іваненко | 28.08.2018 |

Як ми вже писали раніше, 14 травня 2018 року рішенням Ради ЄС була прийнята директива, яка регулює європейські правила, спрямовані на запобігання відмиванню грошей і фінансування тероризму. Ці правила є п'ятим за рахунком і останнім оновленням Європейської “антивідмивної” Директиви, за що і отримали умовну назву The Fifth Anti-Money Laundering Directive або 5AMLD (офіційна назва документа: «Директива 2018/843/EU Європейського Парламенту та Ради Європейського Союзу про внесення поправок в директиву 2015/849/ЕU про запобігання використанню фінансової системи з метою відмивання коштів та фінансування тероризму, а також про внесення поправок до Директив 2009/138/EC і 2013/36/EU»). 5AMLD була...

Нове партнерство фінансових регуляторів

Опубліковано: Дмитро Батраков | 22.08.2018 | Новини

Регулятори фінансового ринку повідомили про заснування Всесвітньої Фінансової Інноваційної Мережі (Global Financial Innovation Network, GFIN). Це партнерство, яке буде стимулювати бізнес брати участь в інноваційних фінансових технологічних проектах, що розвиваються на територіях регуляторів. В партнерство також вступили кілька фінансових центрів низькоподаткових територій, які зацікавлені в залученні фінтех-стартапів на свої території. Глобальна фінансова Інноваційна Мережа дозволить регуляторам уніфікувати свої режими і підтримати бізнес, зацікавлений в запуску нових проектів. У проект внесено 11 організацій: The Abu Dhabi Global Market; Французький регулятор...

Основні аспекти автоматичного обміну фінансовою інформацією за стандартом CRS

Опубліковано: В'ячеслав Іваненко | 27.07.2018 |

У вересні 2017 року сталася важлива подія для фінансових структур усього світу - перший автоматичний обмін інформацією для податкових цілей за стандартом CRS (Common Reporting Standart, Єдиний стандарт обміну податковою інформацією). Джерелом інформації для обміну стали банки, а також інші фінансові установи (пенсійні фонди, інвестиційні та страхові компанії та ін.). До процесу автоматичного обміну інформацією у 2018 році також приєднується друга велика група країн. CRS передбачає щорічний автоматичний обмін податковою інформацією між державами-членами Багатосторонньої конвенції про співпрацю між компетентними органами з питань автоматичного обміну...

Переказ коштів з офшорів: чому варто задуматися про свої офшорні інвестиції

Опубліковано: В'ячеслав Іваненко | 10.07.2018 |

Податкові органи нашої країни (та й не тільки нашої) не перший рік намагаються довести, що працювати з офшорами не варто. Але представники бізнесу продовжують використовувати їх для своїх офшорних інвестицій. У даному матеріалі поговоримо про причини такої «любові» і про поточні тенденції у використанні офшорів. Чи є законним використання офшорних структур? Законодавство України не забороняє використання офшорів. Зрозуміло, що ми не говоримо про ситуації, коли податки взагалі не сплачуються (агресивне податкове планування). Та й розрахунки з партнерами з офшорів без сумніву стануть додатковою причиною питань податкової служби. Але, зазначимо...

Відкриваємо рахунок у банку за кордоном і проходимо комплаєнс: докладна інструкція для українців

Опубліковано: В'ячеслав Іваненко | 26.06.2018 |

Сучасний банкінг, з яким Ви маєте справу, бажаючи відкрити рахунок в банку за кордоном, кардинально відрізняється від банкінгу, яким ми його пам'ятаємо ще 5-10 років тому. Причому зміни не на користь клієнта: контроль посилюється, вимоги до прозорості ростуть, а процедури стають все більш бюрократичними і заплутаними. Давайте в цьому контексті уточнимо, в чому ж у банках полягає завдання підрозділів комплаєнс (від англ. сompliance - згода, відповідність; походить від дієслова to comply - виконувати), про які ми так часто чуємо останнім часом? Це виявлення угод і клієнтів,щодо яких у банку є підстави вважати їх ризикованими. При чому кожен з банків має право...

Оподаткування криптовалюти

Опубліковано: Олена Видиш | 25.06.2018 | Блог

Невизначеність, викликана відставанням правового регулювання від інноваційної сфери, що швидко розвивається, як наприклад криптовалюта, викликає багато питань щодо оподаткування, як всередині країни, так і на міжнародному рівні. Оскільки криптовалюти побудовані на технології blockchain, яка не передбачає контроль з боку держави, фактично вони є децентралізованими, тобто не піддаються контролю наглядових органів. Криптовалюта взагалі може бути придумана фізичною особою шляхом вирішення криптографічних алгоритмів, може бути використана для обміну на інші валюти, для покупки товарів і послуг (якщо оплата в такому вигляді приймається), і навіть може...

Аналіз обміну податковою інформацією та інвестування в обмін на громадянство з урахуванням перших результатів дискусії, організованої ОЕСР

Опубліковано: В'ячеслав Іваненко | 24.05.2018 |

Ще в першому кварталі 2018 року, а саме 19 лютого 2018 р. на офіційному сайті Організації економічного співробітництва та розвитку (далі – ОЕСР) було опубліковано проект консультативного документа, який закликав усі зацікавлені сторони долучитися до дискусії стосовно стратегії ОЕСР щодо боротьби з лазівками при використанні СRS (Common Reporting Standard, Єдиний стандарт обміну податковою інформацією) у програмах «інвестиційного громадянства» (CBI – citizenship by the investment, надання громадянства в обмін на інвестиції) та «інвестиційного резидентства» (RBI – residence by the investment, надання виду на проживання в обмін на інвестиції). На даний час понад 70 юрисдикцій у світі...

Прийнято п’яту “антивідмивну” директиву

Опубліковано: Олена Видиш | 17.05.2018 | Блог

Після схвалення Парламентом 19 квітня 2018 року узгодженого тексту, 14 травня 2018 року Європейська Рада ухвалила директиву, що регулює європейські правила, спрямовані на запобігання відмивання грошей та фінансування тероризму. Ці правила є п'ятим і останнім оновленням Європейської антивідмивної Директиви, за що і отримали назву 5AMLD. 5AMLD спрямована на підвищення безпеки в Європі шляхом припинення фінансування злочинної діяльності, не перешкоджаючи при цьому нормальному функціонуванню платіжних систем. Вона є частково реакцією у відповідь на терористичні напади в Європі у 2016 році та вносить до директиви 2015/849 такі основні зміни: верифікація...

Офшор для торговельної діяльності: чи є в ньому потреба

Опубліковано: Сергій Панов | 16.05.2018 |

До недавнього часу офшорні компанії активно використовувалися українськими підприємцями у міжнародній торгівлі для зменшення податкового тягаря та збереження конфіденційності бізнесу. Чи змінилася ситуація в умовах глобальної деофшоризації та, зокрема, посилення українського законодавства, розглянемо в даному блозі. Сфера торгівлі завжди була найбільш простою та найбільш популярною для застосування офшорів. Однією з головних цілей використання офшорних схем в експортно-імпортних операціях було регулювання митної вартості товару та, відповідно, торгового прибутку компанії. Офшорні компанії в таких схемах використовувалися як...

Як зміняться правила для LP Англії, Уельсу, Шотландії та Північної Ірландії

Опубліковано: Олена Видиш | 08.05.2018 |

Суть скандалу 29 квітня у британській газеті Times з'явилася публікація про використання тисяч SLP у злочинній діяльності. За словами британських чиновників, SLP використовували через підставних осіб у складних схемах відмивання грошей. Зокрема, через схему, що включає понад 100 шотландських обмежених партнерств, із Росії було виведено близько 58 мільярдів фунтів стерлінгів, накопичених незаконним шляхом. Понад 20 SLP було використано в шахрайській схемі, за допомогою якої з Молдови було виведено близько 742 мільярдів фунтів стерлінгів. Простежується також зв'язок SLP з організованими злочинними угрупованнями зі Східної Європи в цілях проведення операцій...

Tag: Бізнес