Новини офшорів, податкові, корпоративне право. fbs-tax.com

Банки Великобританії почали блокувати платежі користувачів на криптобіржі

Опубліковано: 02.06.2021 | Новини

Теги:

В останні тижні банки Великобританії почали припиняти грошові перекази на криптовалютні біржі у зв'язку з тим, що цей сектор став «розсадником фінансових злочинів». Джерело: https://www.telegraph.co.uk/business/2021/05/29/banks-block-payments-crypto-exchanges/ Клієнтам банків Barclays, Monzo і Starling була заблокована можливість переказу грошей на криптовалютні платформи Binance і SwissBorg. Онлайн-банк Starling пішов ще далі і призупинив всі платежі на криптовалютні біржі, повідомивши клієнтів про «високий рівень фінансових злочинів з такими...

Де в Європейському Союзі є відкриті реєстри бенефіціарів?

Опубліковано: 31.05.2021 |

Теги:

#AML #бенефіціарне володіння

Через рік після крайнього терміну введення всіх необхідних AML-правил, дев'ять країн Європейського Союзу (ЄС) як і раніше не мають публічних реєстрів бенефіціарного володіння. Джерело: https://www.transparency.org/en/news/eu-beneficial-ownership-registers-public-access-data-availability-progress-2021# Деякі накладають географічні обмеження доступу в порушення правил ЄС. Так у багатьох країнах ЄС запроваджено платний доступ, який, хоча і є законним, але фактично обмежує доступ і зручність користування даними. В ЄС наполягають на тому, щоб уряди Кіпру, Чеської Республіки, Фінляндії, Греції, Угорщини, Італії, Литви, Румунії та Іспанії повністю впровадили 5-ю AML директиву ЄС і без будь-яких затримок...

Представники Центральних банків США і Великобританії оцінили перспективи створення цифрових валют

Опубліковано: 20.05.2021 |

Теги:

#CBDC #Банки #Великобританія #США

Більше половини центральних банків різних країн по всьому світу активно вивчають цифрові валюти (CBDC), а деякі з них вже знаходяться на шляху до повноцінного запуску власних цифрових валют. 13 травня 2021 року заступник керуючого Банку Англії з питань фінансової стабільності сер Джон Канліфф (Jon Cunliffe) у своєму виступі заявив про намір Великобританії також рухатися шляхом створення цифрового фунта стерлінгів. Джерело: https://www.bankofengland.co.uk/speech/2021/may/jon-cunliffe-omfif-digital-monetary-institute-meeting Одночасно з цим голова Федерального резервного банку (ФРБ) Бостона Ерік Розенгрен (Eric S. Rosengren) висловив менш оптимістичний погляд щодо випуску цифрового долара: «Необхідно...

Податкові спори: актуальні судові рішення.

Опубліковано: 07.05.2021 |

Теги:

#Бізнес #Податкові спори

1. Основним критерієм контрольованості операції є її вплив на об'єкт оподаткування податком на прибуток, відображений в податковій декларації Джерело: https://jurliga.ligazakon.net/ru/analitycs/202558_nalogovye-spory-daydzhest-aktualnykh-sudebnykh-resheniy Предметом даного спору стало застосування податковим органом штрафу за ненадання звіту про контрольованих операціях. Оскільки позивач утримав з контрагента 2% від загальної суми відсотків, а контрагент сплатив до бюджету Республіки Кіпр корпоративний податок на прибуток за ставкою 12,5% на виконання вимог Закону Республіки Кіпр «Про податок на прибуток» (з урахуванням внесених змін), в загальному - 14,5%, суди прийшли до висновку, що...

УКРАЇНА ОНОВИЛА ПРОЦЕДУРУ ДОПУСКУ ЦІННИХ ПАПЕРІВ ІНОЗЕМНИХ ЕМІТЕНТІВ

Опубліковано: 21.04.2021 |

Теги:

#допуск до обігу на біржі #іноземний емітент #фондова біржа #фондовий індекс #Цінні папери

Рішенням № 34 від 21 січня 2021 року (Рішення № 34) Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку України (НКЦПФР) затвердила нове Положення про допуск цінних паперів іноземних емітентів до обігу на території України. Рішення № 34 набуло чинності 6 квітня 2021 року та замінило попередню редакцію Положення, прийняту в 2012 році. Джерело: https://insightplus.bakermckenzie.com/bm/capital-markets/ukraine-ukraine-updates-the-procedure-for-the-admission-of-foreign-securities-to-the-ukrainian-market Рішення № 34 оновило процедуру допуску таким чином: 1) Було розширено перелік іноземних фондових бірж, на яких відповідні цінні папери іноземних емітентів можуть бути допущені до торгів раніше, ніж момент: а) їх допуску до обігу...

Рада попередньо підтримала законопроект про механізм протидії рейдерству

Опубліковано: 20.04.2021 |

Теги:

#Законодавство #Корпоративне право

15 квітня 2021 року на позачерговому пленарному засіданні ВРУ народні депутати прийняли в першому читанні за основу законопроект № 3774 "Про внесення змін до деяких законів України щодо удосконалення механізму протидії рейдерству". Джерело: https://jurliga.ligazakon.net/ru/news/202977_rada-predvaritelno-podderzhala-zakonoproekt-o-mekhanizme-protivodeystviya-reyderstvu Метою законопроекту є впровадження ряду антирейдерских заходів і встановлення дієвих запобіжних заходів з метою попередження протиправного захоплення підприємств і незаконного заволодіння нерухомим майном, повідомляє Інформаційне управління Апарату Верховної Ради. Документом запропоновано: надати Мін'юсту право забороняти...

У KNAB не змогли довести причетність керівництва ABLV Bank до корупції

Опубліковано: 15.04.2021 |

Теги:

#ABLV #FinCEN #Банки #Латвія

Бюро по запобіганню та протидії корупції (KNAB) не змогло знайти правдивих доказів причетності керівництва ABLV Bank до корупції, у чому його звинувачувало американське агентство по боротьбі з фінансовими злочинами (FinCEN). Джерело: https://www.baltictimes.com/corruption_prevention_bureau_fails_to_prove_ablv_managers__involvement_in_corruption/ Як повідомляє агентство LETA, також не вдалося знайти доказів підозрам, висловлених керівництвом ABLV Bank щодо колишнього президента Банку Латвії Ілмара Рімшевіча та його свідомому наклепі на банк. У KNAB підтвердили, що 26 березня 2021 року було вирішено припинити кримінальний процес, розпочатий після публікації повідомлення FinCEN, у зв'язку з відсутністю...

Торговельний представник США пропонує тарифи у відповідь на оподаткування цифрових послуг в інших країнах

Опубліковано: 12.04.2021 |

Теги:

#податок на цифрові послуги #Торговельний тариф #цифрові послуги

26 березня 2021 року Кетрін Тай, торгпред США, оголосила, що США розглядає питання впровадження тарифів за ставкою до 25% щодо деяких товарів Австрії, Індії, Італії, Іспанії, Туреччини і Сполученого Королівства Великобританії та Північної Ірландії у відповідь на введені чи заплановані до введення в дію у цих державах податки на цифрові послуги. У разі запровадження тарифи у відповідь будуть нараховуватись додатково до загальних тарифів на імпортовані товари. Джерело: https://www.gtlaw.com/en/insights/2021/4/ustr-proposes-retaliatory-tariffs-on-digital-services-taxes Велика кількість країн або запропонувала ввести, або вже прийняла законодавство про оподаткування цифрових послуг, тобто про...

Федеральна комісія з цінних паперів та бірж США схвалила поправки щодо введення в дію Акту про відповідальність іноземних компаній

Опубліковано: 31.03.2021 |

Теги:

#HFCAA #PCAOB #SEC #відповідальність іноземних компаній #емітент #Ідентифікований Комісією Емітент #Цінні папери

Комісія з цінних паперів та бірж США (далі - SEC) 26 березня 2021 року опублікувала проміжний текст остаточних поправок до Форм 10-К, 20-F і N-CSR, які імплементують прийняті Конгресом США вимоги до розкриття та подання інформації, передбачені Актом про відповідальність іноземних компаній (далі - HFCAA). Одночасно із публікацією поправок SEC повідомило, що розпочинає збір коментарів громадськості стосовно певних пов’язаних вимог HFCAA, включаючи процес ідентифікації для емітентів цінних паперів, вимоги до подання та розкриття, а також заборони щодо торгів цінними паперами. Джерело: https://www.paulweiss.com/media/3980938/sec_adopts_amendments_implementing_the_holding_foreign_companies_accountable_act.pdf HFCAA було...

Мін’юст США звинуватив найстаріший банк Швейцарії в приховуванні офшорних рахунків платників податків США

Опубліковано: 29.03.2021 |

Теги:

#Банки #Офшорний рахунок #США #Швейцарія

Міністерство юстиції США звинувачує швейцарський банк RAHN+BODMER CO. (RAHN+BODMER) у змові з метою допомогти власникам рахунків ухилятися від своїх податкових зобов'язань в США, подавати недостовірні федеральні податкові декларації та іншим чином вводити в оману податкову службу (IRS), приховуючи сотні мільйонів доларів на офшорних банківських рахунках. Джерело: https://www.justice.gov/usao-sdny/pr/zurich-s-oldest-private-bank-admits-helping-us-taxpayers-hide-offshore-accounts-irs. 11 березня 2021 року було заявлено, що швейцарський банк визнав свої правопорушення та уклав трирічну угоду про відстрочення судового переслідування. Серед іншого в RAHN+BODMER підтвердили: - банк відкривав і вів рахунки американських...

Останні новини