ЛІЦЕНЗІЯ НА ОБМІН КРИПТОВАЛЮТ В ШВЕЙЦАРІЇ
У 2021 році Швейцарія внесла до ряду своїх законодавчих актів важливі поправки, які в перспективі здатні створити міцну правову основу для ринку фінансового трейдингу криптовалютою з опорою на технології розподіленого реєстру (DLT) та Блокчейн.
Кантон Zug (Цуг) (адміністративний центр — місто Цуг) розташована так звана «Криптодолина» (Crypto Valley Association) — це незалежна, підтримувана державою асоціація, створена для створення швейцарської екосистеми блокчейнів і криптографічних технологій, що веде в світі.
Основні види ліцензій на здійснення діяльності у сфері криптовалют
Banking license
Отримання Banking license необхідно, якщо компанія буде:
1. Приймати депозити від більш ніж двадцяти клієнтів та сума перевищує понад 100 мільйонів CHF або криптовалютних активів;
2. Приймати чи пропонувати приймати депозити від населення на професійній основі на суму до 100 мільйонів CHF та інвестувати чи виплачувати відсотки за державними депозитами;
3. Рефінансувати себе значною мірою з допомогою позичок від понад п’яти банків, які мають значними активами, на фінансування будь-якого числа осіб чи підприємств, із якими де вони утворюють власну економічну одиницю.
FinTech license
Ліцензія FinTech дозволяє компаніям приймати державні депозити на суму до 100 мільйонів CHF або криптовалютних активів, за умови, що вони не інвестуються та не сплачують відсотки.
Після отримання заявки на ліцензію FinTech FINMA проводить оцінку комерційної діяльності компанії, також може запросити у заявника звіт про ліцензійний аудит у рамках процедури ліцензування. Тривалість процедури ліцензування залежить від складності проекту, а також від якості та повноти заявки.
DLT trading system license
Ліцензування як торговий майданчик DLT дозволяє здійснювати багатосторонню торгівлю цінними паперами DLT та регулюється Законом про Закон про інфраструктуру фінансового ринку (FinMIA). Метою є одночасний обмін пропозиціями між декількома учасниками та укладання контрактів на основі недискреційних правил («роздрібні клієнти»), зберігати цінні папери DLT у центральному сховищі на основі єдиних правил та процедур, а також здійснювати розрахунки з операцій з цінними паперами DLT на основі єдиних правил та процедур.
Investment fund license
Фонд може інвестувати лише у встановлені криптоактиви із досить великим обсягом торгів. Крім того, інвестиції повинні здійснюватися через встановлені контрагенти та платформи, які знаходяться в країні-члені Групи розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF) і підпадають під дію відповідних положень про боротьбу з відмиванням грошей.
Вступ в членство Self-regulatory organizations (SRO)
Членство у SRO насамперед дає право на надання фінансового посередництва. Сюди включені такі види діяльності: інвестиційна діяльність, управління активами третіх осіб, кредитні операції, послуги, пов’язані з платіжними операціями, торгівля та управління цінними паперами, інвестиційні консультації.
Основні вимоги до компанії
|
Статутний акціонерний капітал |
100 000 – 300 000 CHF |
|
Наглядовий збір |
3 500 CHF |
|
Податок на прибуток |
12% |
|
Вимоги до членів правління та територіального розташування |
Структура компанії: – один акціонер (без обмежень за національністю чи резидентством); – один директор (не може бути юридичною особою та не обов’язково бути акціонером корпорації); Секретар / агент-резидент – компанія може призначити секретаря, але це не обов’язково. Загальні збори – акціонери мають провести річні загальні збори протягом 6 місяців після закінчення фінансового року. Зустріч має відбуватися у Швейцарії, може проводитися лише фізично. Відвідування через відеоконференцію, телеконференцію або циркулярний лист не допускається. В якості альтернативи акціонери можуть брати участь через довірених осіб. |
|
Наявність офісу |
Обов’язковою вимогою є наявність зареєстрованого офісу у Швейцарії. |
|
Вимоги до щорічного аудиту |
Аудиторські перевірки можуть бути плановими і так само неплановими, документи завжди повинні бути готові та заповнені. |
|
Мінімальний перелік документів для подання заявки на отримання ліцензії |
1) Розгорнуте резюме акціонера, директора, членів правління та співробітників; 2) Нотаріально засвідчені копії дипломів кожного акціонера, директора та співробітника; 3) Довідка про відсутність судимості для кожного з перерахованих вище; 4) Договір оренди офісу; 5) Організаційна структура підприємства; 6) Статут; 7) Детальний бізнес-план з описом діяльності компанії (бажано з детальним фінансовим прогнозом щонайменше на 3 роки); 8) Внутрішні процедурні правила AML/KYC та політики; 9) Розроблені методи вирішення фінансових спорів відповідно до законодавства Швейцарії; 10) Підтвердження внесення статутного капіталу; 11) Підтвердження джерела коштів. NB! Якщо документи складені не англійською мовою, вони мають супроводжуватися нотаріально завіреним перекладом. Якщо акціонери та/або директори є юридичними особами, необхідно надати повний комплект апостильованих документів компанії. |
Пропоновані нами послуги у рамках отримання ліцензії.
ЮРИДИЧНА КОНСУЛЬТАЦІЯ ПРО МОЖЛИВОСТІ ОТРИМАННЯ ЛІЦЕНЗІЇ, ОПОДАТКУВАННЯ, ВІДКРИТТЯ РАХУНКУ
КООРДИНАЦІЯ З FINMA У ПРОЦЕСІ РОЗГЛЯДУ ЗАЯВКИ НА ОТРИМАННЯ ЛІЦЕНЗІЇ
ПОВНИЙ ЮРИДИЧНИЙ СУПРОВІД ПРИ РЕЄСТРАЦІЯ КОМПАНІЇ, ОФОРМЛЕННІ ЮРИДИЧНОЇ АДРЕСИ, ЗА НЕОБХІДНОСТІ, У ПОШУКУ І НАЙМІ СПІВПРАЦІВ
ВІДКРИТТЯ РАХУНКУ В ПЛАТЕЖНІЙ СИСТЕМІ АБО БАНКУ
ДОПОМОГА В ПІДГОТОВЦІ ДОКУМЕНТІВ ДЛЯ ОТРИМАННЯ ЛІЦЕНЗІЇ:
- ✔ юридичний аналіз підготовленої документації перед поданням заявки;
- ✔ переклад та нотаріальне засвідчення;
- ✔ підготовка повного пакету документів, заповнення заявки та супровід під час подання до FINMA;
- ✔ підготовка документації відповідно до Закону про боротьбу з відмиванням грошей (AMLA) та інших посібників компанії;
БУХГАЛТЕРСЬКИЙ І ЮРИДИЧНИЙ СУПРОВІД ДІЯЛЬНОСТІ КОМПАНІЇ
Спочатку рекомендуємо визначитися з напрямком діяльності Вашої компанії, очікуваними сумами доходу та операціями для правильного прорахунку всіх нюансів. Від цих фактів залежатиме розмір початкового статутного капіталу, сума щорічного внеску та додаткові витрати, які можуть виникати упродовж діяльності.
Переваги при отриманні ліцензії у Швейцарії
Швейцарія дійсно є однією з недешевих юрисдикцій для старту бізнесу, але має низку переваг:
✔ Швейцарія – одна з найсильніших і найстабільніших економік і завдяки своїй «нейтральній» позиції забезпечує більшу стабільність навіть у часи будь-якої регіональної нестабільності, а також має стабільне політичне та економічне середовище;
✔ Швейцарія має великий досвід роботи та відповідну законодавчу базу для роботи компаній в рамках DLT та Блокчейн;
✔ Швейцарський уряд активно підтримує криптосередовище і випустив керівні принципи ICO та документи;
✔ Відповідні органи, такі як FINMA та SBA, доступні та відкриті для співпраці з компаніями;
✔ Низькі ставки нологів та звільнення від податків на дивіденди.
Документи
- Рекомендації щодо подання заявки для отримання ліцензії для банків та дилерів з цінних паперів (Guidelines for license applications for banks and securities dealers dated 20 August 2012) (англ)
- Рекомендації щодо подання заявки для отримання ліцензії FinTech (Guidelines for FinTech license applications dated 2 August 2021) (англ)
- Рекомендації щодо подання заявки на ліцензування як торговий майданчик DLT (Guidelines for applications concerning licensing as a DLT trading facility dated 2 August 2021) (англ)