НБУ заборонив фінансовим установам застосовувати вимоги Положення про порядок проведення банками аналізу та перевірки документів (інформації) про фінансові операції та їх учасників (Постанова №369) до операцій, однією зі сторін яких є особи, зареєстровані в офшорних зонах.
Відповідне Роз’яснення №25-0008/4731, підписане директором департаменту фінмоніторингу НБУ Ігорем Березою, фінансові установи отримали 24 січня. Документ було розіслано у вигляді електронного повідомлення.
У листі зазначено, що з 1 січня 2018 року банки не повинні визначати такі операції як ризикові, а отже, і не зобов’язані проводити додаткові перевірки і запитувати у клієнтів документи.
Така зміна обґрунтована тим, що розпорядження Кабміну, яке діяло з 16 вересня 2015 року і яким було закріплено перелік офшорних країн і територій, втратило силу на початку поточного року. Водночас, оновлений список, визначений окремим розпорядженням, не було додано до відповідної постанови Нацбанку.
Іншими словами, перелік офшорних зон, як і раніше, існує, але правила НБУ, які зобов’язують банки ретельно контролювати такі операції, відсилають фінансистів до вже не дійсного списку. При цьому в повідомленні не пояснюється, чому НБУ допустив вихід офшорних транзакцій з-під контролю. Більше того, немає в листі і нічого про намір регулятора відкоригувати свої правила, додавши до них посилання на оновлений список офшорів.
Нагадаємо, що, згідно з правилами НБУ, фінансові установи повинні були відносити до ризикових транзакції, однією зі сторін яких є зареєстровані в офшорних зонах фізичні та юридичні особи. Такі операції повинні були піддаватися додатковим перевіркам зі з’ясуванням їх суті, мети, відповідності виду діяльності учасників і економічної доцільності. Крім того, банки були зобов’язані встановлювати кінцевих вигодонабувачів компаній і джерела походження коштів.
