23 червня 2017 року офіційним урядовим виданням Гонконгу було опубліковано проект поправок до Ордонансу про компанії (Companies (Amendment) Bill 2017). Одна з передбачених ним змін стосувалася введення вимог до зареєстрованих у Гонконзі компаній збирати, зберігати та надавати для перевірки актуальну інформацію про своїх бенефіціарів. Мова йде про так звані “реєстри осіб зі значним контролем над компаніями” (“Registers of People with Significant control”). Це нововведення було прийнято в рамках міжнародної політики боротьби з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму і покликано привести корпоративне законодавство юрисдикції у відповідність зі стандартами Financial Action Task Force on Money Laundering. За аналогією з визначенням, поданим FATF, у антивідмивному законодавстві Гонконгу “significant controllers” визначаються як фізичні та юридичні особи, які:
- прямо чи опосередковано володіють понад 25% акцій компанії;
- прямо чи опосередковано володіють більше ніж 25% голосуючих прав компанії;
- прямо чи опосередковано мають право призначати та відстороняти від посади більшість членів ради директорів компанії;
- іншим чином здійснюють чи мають право здійснювати значний вплив на діяльність компанії або контроль над нею;
- фактично здійснюють або наділені правом здійснювати значний вплив або контроль над діяльністю трасту чи товариства, що не є юридичною особою і чиї учасники або керівники відповідають будь-якому з вищезазначених критеріїв.
Із цього випливає, що під особами, що мають суттєвий контроль над компанією, маються на увазі її бенефіціарні власники. Варто зазначити, що реєстр даних про бенефіціарів буде непублічним, тобто право доступу до нього будуть мати лише правоохоронні органи та самі “people with significant control”.
Відповідно до нових вимог кожна компанія, зареєстрована в Гонконзі, зобов’язана ідентифікувати фізичні та юридичні особи, що здійснюють суттєвий вплив на її діяльність або контроль над нею, а далі протягом 7 днів надіслати їм повідомлення із запитом необхідних для реєстру даних.
Стосовно фізичних осіб, вимагаються наступні дані:
- ім’я та прізвище;
- поштова адреса;
- номер ідентифікаційного документа та країна, що його видала;
- дата, починаючи з якої особа є “контролером”;
- природа контролю над компанією.
Що ж стосується юридичних осіб, для реєстру потрібні:
- назва підприємства;
- адреса головного офісу;
- організаційно-правова форма та країна реєстрації;
- дата, починаючи з якої особа є “контролером”;
- природа контролю над компанією.
До осіб, що не дотримались вимоги щодо повідомлення протягом 1 місяця, будуть застосовуватися штрафи в розмірі до 25 000 HKD. Окрім вищезазначеної інформації, до реєстру мають бути включені контактні дані призначеного компанією представника, який у разі необхідності зможе надати правоохоронним органам інформацію про “контролюючих” осіб.
