1 жовтня 2026 року у Швейцарії набрав чинності Федеральний закон про прозорість юридичних осіб та ідентифікацію бенефіціарних власників (LETA). Країна вперше запроваджує центральний реєстр бенефіціарних власників.
Що змінюється
Раніше компанії мали лише вести внутрішній реєстр своїх бенефіціарних власників. Тепер вони зобов’язані:
- встановлювати своїх бенефіціарних власників;
- документувати, яким чином вони здійснюють контроль;
- передавати певну інформацію про них до нового федерального реєстру, який веде Федеральне управління юстиції.
Кого це стосується
Вимоги поширюються не лише на швейцарські компанії. Під дію закону потрапляють і деякі іноземні компанії, які мають достатній зв’язок зі Швейцарією: через філію, володіння нерухомістю або фактичне управління зі Швейцарії.
Що варто зробити компаніям
Закон посилює вимоги до корпоративного управління, документування та комплаєнсу, а відповідальність за їх виконання лежить на компаніях та їхніх керівних органах. Тому компаніям слід визначити, які саме нові обов’язки на них поширюються, і переконатися, що внутрішні процеси достатньо надійні для виконання вимог у встановлені строки.