1 октября 2026 года в Швейцарии вступил в силу Федеральный закон о прозрачности юридических лиц и идентификации бенефициарных владельцев (LETA). Страна впервые вводит центральный реестр бенефициарных владельцев.
Что меняется
Раньше компании должны были лишь вести внутренний реестр своих бенефициарных владельцев. Теперь они обязаны:
- устанавливать своих бенефициарных владельцев;
- документировать, каким образом те осуществляют контроль;
- передавать определённую информацию о них в новый федеральный реестр, который ведёт Федеральное управление юстиции.
Кого это касается
Требования распространяются не только на швейцарские компании. Под действие закона попадают и некоторые иностранные компании, имеющие достаточную связь со Швейцарией: через филиал, владение недвижимостью или фактическое управление из Швейцарии.
Что стоит сделать компаниям
Закон усиливает требования к корпоративному управлению, документированию и комплаенсу, а ответственность за их соблюдение лежит на компаниях и их органах управления. Поэтому компаниям нужно определить, какие именно новые обязанности на них распространяются, и убедиться, что внутренние процессы достаточно надёжны для выполнения требований в установленные сроки.
Источник: Borel & Barbey