Finance Business Service
ул. Антоновича, 72/74 03150 Киев, Украина
+38 044 498 56 40, info@fbs-group.com
Пн-Пт з 08:00 до 19:00 Київ
Generic selectors
Exact matches only
Search in title
Search in content
Search in posts
Search in pages
Generic selectors
Exact matches only
Search in title
Search in content
Search in posts
Search in pages
Generic selectors
Exact matches only
Search in title
Search in content
Search in posts
Search in pages
Тільки літери та пробіли (від 2 до 30 символів)
Введіть номер, приклад +380777777777

ЗАХИСТ
від кримінального переслідування за ухилення від сплати податків ( стаття 212 ККУ)


Маючи багаторічний досвід захисту клієнтів у спорах із податковими органами та при здійсненні захисту в рамках кримінального провадження, щодо ухилення від сплати податків, ми проаналізували дії контролюючих і правоохоронних органів та бачимо, що кримінальне переслідування за статтею 212 ККУ, досить часто є або надуманим, або передчасним.

Не зважаючи на поступове зменшення тиску на бізнес шляхом лібералізації кримінального законодавства і підняття нижньої планки, яка дозволяє притягати особу до кримінальної відповідальності, сподіватися на те, що тиск на бізнес суттєво знизиться, поки що не приходиться.

Кого це може стосуватися?

Перш за все це директор компанії та головний бухгалтер, або інша особа яка визначена відповідальною за ведення податкового та бухгалтерського обліку. І якщо прибутки компанії передбачають можливість сплати податків у розмірі близько трьох мільйонів гривень (не залежно від періоду діяльності компанії), то у посадових осіб такої компанії є усі шанси стати об’єктом прискіпливої уваги контролюючих та правоохоронних органів.

На якій стадії потрібно замислитися про захист від кримінального переслідування?

Насправді варіанти потрапити під кримінальне переслідування за ухилення від сплати податків фактично два:

  • перший – податкова перевірка → акт із донарахуванням податку → податкове повідомлення рішення → передача результатів перевірки правоохоронним органам → відкриття кримінального провадження
  • другий – податкова перевірка контрагента → висновок про безтоварність операцій → передача результатів перевірки правоохоронним органам → відкриття кримінального провадження

Таким чином, підготовка до захисту має здійснюватися ще на стадії перевірки контролюючими органами, адже саме на цій стадії можна попередити початок здійснення кримінального провадження.

Але слід відзначити, що далеко не всі замислюються над цим своєчасно, і дізнаються про наявність кримінального провадження через отримання відповідної повістки від слідчого.

Майже в усіх випадках відкриття кримінального провадження здійснюється за фактом ухилення від сплати податків. І в першому і в другому випадках посадові особи підприємства мають статус свідка. Але в подальшому цей статус змінюється на підозрюваного, обвинуваченого і можливо на засудженого.

А тому, щоб не отримати статус підозрюваного, обвинуваченого та засудженого, необхідно заздалегідь потурбуватися про наявність належної доказової бази, та обрати правильну тактику поведінки (спілкування) із контролюючими і правоохоронними органами.

За роки, нами напрацьована ефективна тактика захисту, та впроваджено цілий набір механізмів захисту на різних етапах кримінального провадження.

З огляду на це, фахівці Finance Business Service мають змогу і готові представляти інтереси та здійснювати захист на будь-якій стадії кримінального провадження (досудового/судового).

Відзначимо, що Finance Business Service не заохочує і не підтримує тих, хто умисно ухиляється від сплати податків, та не сприяє в уникненні відповідальності за це.

Що ми пропонуємо для захисту клієнтів:

ДОСУДОВЕ РОЗСЛІДУВАННЯ / СУДОВЕ ПРОВАДЖЕННЯ:

розробка стратегії та тактики захисту;
забезпечення захисту та супровід під час проведення правоохоронними органами оперативно-розшукової діяльності;
правовий аналіз Вимог та інших звернень правоохоронних органів, та підготовка обґрунтованих відповідей на них;
захист інтересів під час затримання, арешту, допиту, виклику особи до правоохоронних органів, проведення обшуку, вилучення майна та документів, арешт майна;
участь захисника під час обшуку як на підприємстві так і за адресою проживання посадових осіб;
оскарження ухвал, постанов слідчого та слідчого судді щодо надання дозволу на обшук, вилучення та арешту майна, визнання майна речовими доказами тощо;
розробка стратегії та тактики захисту в рамках судового провадження (якщо адвокат вступив у справу в рамках судового провадження);
участь захисника під час судового розгляду справи та в усіх процесуальних діях;
підготовка та подання усіх необхідних процесуальних документів;
оскарження судових рішень в апеляційному та касаційному порядку;
захист інтересів від кримінального переслідування у сфері посадових злочинів;
захист інтересів від кримінального переслідування у сфері оподаткування;

ПОДАТКОВА ПЕРЕВІРКА:

правовий аналіз правомірності призначення перевірки;
надання відповідей на запити контролюючих органів;
супроводження підприємства на всіх стадіях перевірки;
аналіз та надання правового висновку стосовно правомірності висновків акту перевірки;
оскарження наказу на призначення перевірки;
оскарження податкового-повідомлення рішення в адміністративному порядку (досудове оскарження);
оскарження податкового-повідомлення рішення в судовому порядку (судове оскарження);

Із прайсом, щодо вартості послуг, можна ознайомитися за посиланням:

Тут

Замовити послугу

з нашими фахівцями

Тільки літери та пробіли (від 2 до 30 символів)
Використовуйте формат name@mail.com
Тільки літери, цифри і пробіли (від 2 до 30 знаків)

Залишились питання?

Замовте професійну консультацiю

Тільки літери та пробіли (від 2 до 30 символів)
Введіть номер, приклад +380777777777

Новини

#Податкові спори #Міжнародна торгівля
Зміна реквізитів рахунків для зарахування доходів до державного та місцевих бюджетів
Зміна реквізитів рахунків для зарахування доходів до державного та місцевих бюджетів Державна казначейська служба України, звертає увагу платників податків, органів Державної фіскальної служби України, місцевих фінансових органів та інших органів, що контролюють справляння надходжень бюджету, на зміну реквізитів рахунків для зарахування доходів до...
Назва: ДФС запровадила новий електронний сервіс для платників ПДВ
Назва: ДФС запровадила новий електронний сервіс для платників ПДВ За даними прес-служби Державної фіскальної служби України, для платників ПДВ запроваджено новий електронний сервіс. Інформацію оприлюднено на офіційному сайті ДФС: «Для платників податку на додану вартість ДФС запроваджено новий електронний сервіс – візуалізація...
Статутний капітал ТОВ: що потрібно знати
Статутний капітал ТОВ: що потрібно знати Finance Business Service нагадує, що 17.06.2018 року набере чинності Закон України «Про товариства з обмеженою та додатковою відповідальністю». Таким чином, відносно найпоширенішої організаційно-правової форми суб’єкта господарювання – товариства з обмеженою відповідальністю – ...
Британські офшори розкриють інформацію про бенефіціарів
Британські офшори розкриють інформацію про бенефіціарів Британський уряд зобов'язав офшорні зони до кінця 2020 року створити відкритий реєстр, який міститиме інформацію про бенефіціарів компаній. Відповідну поправку було прийнято депутатами палати громад парламенту Великобританії без голосування, і торкнулася вона...