Finance Business Service
ул. Антоновича, 72/74 03150 Киев, Украина
+38 044 498 56 40, info@fbs-group.com
Пн-Пт с 08:00 до 19:00 Киев
Generic selectors
Exact matches only
Search in title
Search in content
Search in posts
Search in pages
Generic selectors
Exact matches only
Search in title
Search in content
Search in posts
Search in pages
Generic selectors
Exact matches only
Search in title
Search in content
Search in posts
Search in pages
Только буквы и пробелы (от 2 до 30 символов)
Введите номер, пример +380777777777

ЗАЩИТА
от уголовного преследования за уклонение от уплаты налогов ( статья 212 УКУ)


Имея многолетний опыт защиты клиентов в спорах с налоговыми органами, а также при осуществлении защиты в рамках уголовного производства, по уклонению от уплаты налогов, мы проанализировали действия контролирующих и правоохранительных органов и видим, что уголовное преследование по статье 212 УКУ, достаточно часто является либо надуманным, либо преждевременным. Очень часто, это один из инструментов давления на бизнес.

Несмотря на постепенное уменьшение давления на бизнес путем либерализации уголовного законодательства и поднятия нижней планки, которая позволяет привлекать лицо к уголовной ответственности, надеяться на то, что давление на бизнес существенно снизится, пока не приходится.

Кого это может касаться?

Прежде всего это директор компании, главный бухгалтер или другое лицо указанное ответственным за ведение налогового и бухгалтерского учета. И если доходы компании предусматривают возможность уплаты налогов в размере около трех миллионов гривен (независимо от периода деятельности компании), то у должностных лиц такой компании есть все шансы стать объектом пристального внимания контролирующих и правоохранительных органов.

На какой стадии нужно задуматься о защите от уголовного преследования?

На самом деле вариантов попасть под уголовное преследование за уклонение от уплаты налогов фактически два:

  • первый — налоговая проверка → акт с доначислением налога → налоговое уведомление-решение → передача результатов проверки правоохранительным органам → открытия уголовного производства;
  • второй — налоговая проверка контрагента → выводы о безтоварности операций → передача результатов проверки правоохранительным органам → открытия уголовного производства

Таким образом, подготовка к защите должна осуществляться еще на стадии проверки контролирующими органами, ведь именно на этой стадии можно предпринять меры, которые сведут к минимуму открытия уголовного производства.

Однако, следует отметить, что далеко не все задумываются над этим своевременно, и узнают о наличии уголовного производства только после получения соответствующей повестки от следователя.

Почти во всех случаях открытие уголовного производства осуществляется по факту уклонения от уплаты налогов. И в первом и во втором случаях изначально должностные лица предприятия имеют статус свидетеля. Но в дальнейшем этот статус меняется на подозреваемого, обвиняемого и возможно на осужденного.

Поэтому, чтобы не получить статус подозреваемого, обвиняемого и осужденного, необходимо заранее позаботиться о наличии надлежащей доказательной базы, и выбрать правильную тактику поведения (общения) с контролирующими и правоохранительными органами.

За годы, нами наработана эффективная тактика защиты, и внедрен целый набор механизмов защиты на различных этапах уголовного производства.

Учитывая это, специалисты Finance Business Service могут и готовы представлять интересы и осуществлять защиту на любой стадии уголовного производства (досудебного/судебного).

Отметим, что Finance Business Service не поощряет и не поддерживает тех, кто умышленно уклоняется от уплаты налогов, и не способствует избежанию ответственности за это.

Что мы предлагаем для защиты клиентов:

ДОСУДЕБНОЕ РАССЛЕДОВАНИЕ / СУДЕБНОЕ ПРОИЗВОДСТВО:

разработка стратегии и тактики защиты;
обеспечение защиты и сопровождение при проведении правоохранительными органами оперативно-розыскной деятельности;
правовой анализ требований и других обращений правоохранительных органов, подготовка обоснованных ответов на них;
защита интересов при задержании, аресте, допросе, вызове лица в правоохранительные органы, при проведении обыска, изъятии имущества и документов, аресте имущества;
участие защитника при обыске как на предприятии так и по адресу проживания должностных лиц;
обжалование постановлений следователя и следственного судьи о предоставлении разрешения на обыск, изъятия и ареста имущества, признания имущества вещественными доказательствами и т. д.;
разработка стратегии и тактики защиты в рамках судебного производства (если адвокат вступил в дело в рамках судебного производства);
участие защитника в ходе судебного разбирательства дела, в том числе и во всех процессуальных действиях;
подготовка и подача всех необходимых процессуальных документов;
обжалование судебных решений в апелляционном и кассационном порядке;
защита интересов от уголовного преследования в сфере должностных преступлений;
защита интересов от уголовного преследования в сфере налогообложения;

НАЛОГОВАЯ ПРОВЕРКА:

правовой анализ правомерности назначения проверки;
предоставление ответов на запросы контролирующих органов;
сопровождение предприятия на всех стадиях проверки;
анализ и предоставление правового заключения о правомерности выводов в акте проверки;
обжалование приказа о назначении проверки;
обжалование налогового уведомления-решения в административном порядке (досудебное обжалование);
обжалование налогового уведомления-решения в судебном порядке.

С прайсом, по стоимости услуг можно ознакомиться по ссылке:

Здесь

Заказать услугу

c нашими специалистами

Только буквы и пробелы (от 2 до 30 символов)
Используйте формат name@mail.com
Только буквы, цифры и пробелы (от 2 до 30 знаков)

Остались вопросы?

Запишитесь на профессиональную консультацию

Только буквы и пробелы (от 2 до 30 символов)
Введите номер, пример +380777777777

Новости

#Налоговые споры #Международная торговля
Изменение реквизитов счетов для зачисления доходов в государственный и местный бюджеты
Изменение реквизитов счетов для зачисления доходов в государственный и местный бюджеты Государственная казначейская служба Украины обращает внимание налогоплательщиков, органов Государственной фискальной службы Украины, местных финансовых органов и других органов, которые контролируют производство поступлений бюджета, на изменение реквизитов счетов...
ГФС ввела новый электронный сервис для плательщиков НД
ГФС ввела новый электронный сервис для плательщиков НД По данным пресс-службы Государственной фискальной службы Украины, для плательщиков НДС введен новый электронный сервис. Информация обнародована на официальном сайте ГФС: «Для плательщиков налога на добавленную стоимость ГФС введен новый электронный сервис –...
Уставный капитал ООО: что нужно знать
Уставный капитал ООО: что нужно знать Finance Business Service напоминает, что 17.06.2018 года вступит в силу Закон Украины «О товариществах с ограниченной и дополнительной ответственностью». Таким образом, в отношении самой распространенной организационно-правовой формы субъекта хозяйствования – общества с ограниченной...
Британские оффшоры раскроют информацию о бенефициарах
Британские оффшоры раскроют информацию о бенефициарах Британское правительство обязало оффшорные зоны до конца 2020 года создать открытый реестр, содержащий информацию о бенефициарах компаний. Соответствующая поправка была принята депутатами палаты общин парламента Великобритании без голосования и коснулась заморских...