Кіпр досить тривалий час, був «фінансовим центром» для офшорних компаній, більшість з яких відкривали в кіпрських банках рахунки і активно здійснювали через них свою діяльність. Сам Кіпр, згідно Розпорядження КМУ № 143-р від 23.02.2011 р не входить до переліку офшорних зон.
Нагадаємо, що загальноприйнятими ознаками «офшорів» вважаються країни і території, у яких:
- 1. низькоподатковий або безподатковий режим;
- 2. закрита інформація про корпоративну структуру компанії, її фінансові показники і активи;
- 3. податкова звітність подається тільки в певних випадках або не подається взагалі.
Саме через наявність таких переваг, як український, так і європейський бізнес досить тривалий час використовував офшори для реалізації схем по оптимізації оподаткування.
На початку 2019 року, після зустрічі представників Міністерства фінансів США з Центральним банком Кіпру, останній кардинально змінив ставлення до офшорних компаній, які мають бажання відкрити рахунок в кіпрському банку. Кіпрські банки дуже уважно поставилися до рекомендацій Міністерства фінансів США, оскільки всі пам’ятають, до яких наслідків призвели рекомендації Міністерства фінансів США в Латвії, а саме до початку процедури ліквідації банку ABLV.
Тому, кіпрські банки, побоюючись подібного сценарію, ще з минулого року фактично припинили відкриття рахунків для офшорних компаній.
Якими можуть бути наслідки для компаній, які вже мають відкриті рахунки в кіпрських банках, і чи може відбутися такий саме сценарій, як і в Латвії? Однозначно відповісти на ці питання досить складно, оскільки Кіпр дещо відрізняється від Латвії. Але ми не виключаємо що ситуація може повторитися.
На сьогоднішній день, як вже говорили вище, офшорні компанії фактично не можуть відкрити рахунки в кіпрських банках. А з тими офшорними компаніями, які мають відкриті рахунки, банками вже ведеться досить серйозна робота.
Маємо відзначити, що на даний момент банки Кіпру вже мають усі підстави для закриття рахунків компаніям-оболонкам (Shell-company), за аналогією, як це було з банками Латвії. Таким чином, для бізнесу, побудованому на офшорних компаніях, прогноз на найближче майбутнє в цілому є негативним. Заради справедливості потрібно відзначити, що це стосується не тільки кіпрських банків, але більшості банків по всьому світу.
Залишається питання що ж робити з офшорними компаніями, у яких відриті рахунку в кіпрських банках? Відповідь цілком очевидна це – переведення бізнесу на компанії, які зареєстровані в європейських країнах. В такому випадку ви нівелюєте проблеми з відкриттям банківських рахунків і ризики, пов’язані з блокуванням рахунків, а також гарантуєте собі роботу в країнах зі стабільним і зрозумілим законодавством.
Finance Business Service вже багато років успішно допомагає своїм клієнтам у виборі юрисдикцій для ведення бізнесу і постійно стежить за змінами і трендами як в українському, так і зарубіжному законодавстві. А тому, якщо у вас виникають питання пов’язані зі зміною структури бізнесу, фахівці Finance Business Service зроблять це найкращим чином.