В кінці вересня 2021 року Міністерство фінансів Естонської Республіки представило на обговорення законопроект, що стосується змін в законодавстві про постачальників послуг віртуальних активів (далі – законопроект).
Уряд Естонії планує істотно посилити законодавство. Очікується, що до зацікавлених в оформленні ліцензії на криптообмін в Естонії будуть застосовуватися нові вимоги.
| Поточні вимоги | Нові вимоги | |
| Статутний акціонерний капітал | 12 000 EUR | 350 000 EUR |
| Розмір держмита | 3 300 EUR | 10 000 EUR |
| Наглядовий збір | Не стягується | 1% від розміру статутного капіталу Об’ємна складова комісії за нагляд становить 0,035% від загальної суми транзакцій, виконаних постачальником послуг віртуальної валюти |
| Вимоги до членів правління та територіального розташування | Правління та ключові співробітники повинні знаходитися в Естонії | Крім вимоги про знаходження компанії в Естонії, необхідно, щоб член правління мав вищу освіту і не менше двох років професійного досвіду |
| Наявність офісу | Офіс має бути на території країни | Офіс має бути на території країни |
| Вимоги до AML-офіцера | Контактна особа FIU (фахівець з AML) має постійно працювати в Естонії і мати бездоганну ділову репутацію | На додаток до поточних вимог, фахівець з AML не може бути призначений більш ніж в 1 компанію, яка змогла отримати криптоліцензію в Естонії |
| Вимоги до щорічного аудиту | Немає вимог | Потрібно проведення щорічної перевірки |
| Вимоги до документів для подачі заявки на отримання ліцензії постачальника послуг віртуальних активів в Естонії | 1) Внутрішні процедурні правила AML/KYC; 2) Опис діяльності; 3) Резюме членів правління і співробітника по боротьбі з відмиванням грошей; 4) Довідка про відсутність судимості; 5) Договір оренди офісу в Естонії. | Крім діючих вимог вам потрібно буде надати: 1) Опис використовуваних IT-систем та іншого технологічного обладнання; 2) Опис заходів безпеки, які будуть використовуватися, і технічної організації операцій; 3) Опис IT-систем для забезпечення ідентифікації та моніторингу транзакцій і клієнтів; 4) Відомості про аудиторську компанію; 5) Бізнес-план, який повинен включати опис характеру запропонованого бізнесу; 6) Документи, що підтверджують внесення статутного капіталу; |
7) Опис очікуваного прибутку і грошових потоків. Вся перерахована документація повинна бути англійською мовою і нотаріально завірена і підтверджена апостилем (допускається нотаріально завірений переклад на англійську мову). |
Правове регулювання криптовалюти згідно з новими правками передбачає, що надання послуг буде пов’язано з послугами краудфандінга (від англ. crowd funding, сrowd – «натовп», funding – «фінансування»), оскільки новий законопроект включає визначення інвестиційного інструменту, заснованого на криптоактивах (інвестиційних токенах).
Додаткове регулювання криптоактивів в Естонії буде застосовуватися і до процедури реєстрації інвестиційних інструментів. Згідно з постановою, всі інвестиційні інструменти одного виду повинні реєструватися у одного і того ж реєстратора. Однак у разі, якщо інвестиційні інструменти за своєю суттю відрізняються один від одного, наприклад, інструменти краудфандінга і інструменти блокчейна, вони можуть реєструватися у різних реєстраторів.
Також поправки до регулювання віртуальних валют в Естонії стосуватимуться системи, яка заснована на захищених технологіях. Повинно бути забезпечено розкриття інформації про кожен інвестиційний токен, його власників і про всі транзакції.
У законопроекті є багато інших аспектів, в тому числі вимога оцінювати релевантність інвестиційного інструменту для інвесторів, вимога до повідомлення Естонського органу фінансового нагляду (EFSA), і багато іншого. Будь-яке порушення вимог законодавства постачальником послуг спричинить штрафні санкції.
Висновок: нові законодавчі вимоги можуть бути змінені, але законопроекти, які пройшли перше слухання, зазвичай приймаються протягом наступних 3-6 місяців. Тому перераховані вимоги можуть вступити в силу з січня 2022 року, і діючі компанії з криптоліцензіей до березня 2022 року повинні будуть привести всю свою документацію відповідно до нових вимог.