В конце сентября 2021 года Министерство финансов Эстонской Республики представило на обсуждение законопроект, касающийся изменений в законодательстве о поставщиках услуг виртуальных активов (далее – законопроект).
Правительство Эстонии планирует существенно ужесточить законодательство. Ожидается, что к заинтересованным в оформлении лицензии на криптообмен в Эстонии будут применяться новые требования.
| Текущие требования | Новые требования | |
| Уставный акционерный капитал | 12 000 EUR | 350 000 EUR |
| Размер госпошлины | 3 300 EUR | 10 000 EUR |
| Надзорный сбор | Не взимается | 1% от размера уставного капитала Объемная составляющая комиссии за надзор составляет 0,035% от общей суммы транзакций, выполненных поставщиком услуг виртуальной валюты |
| Требования к членам правления и территориальному расположению | Правление и ключевые сотрудники должны находиться в Эстонии | Помимо требования о нахождении компании в Эстонии, необходимо, чтобы член правления имел высшее образование и не менее двух лет профессионального опыта |
Наличие офиса | Офис должен быть на территории страны | Офис должен быть на территории страны |
| Требования к AML-офицеру | Контактное лицо FIU (специалист по AML) должно постоянно работать в Эстонии и иметь безупречную деловую репутацию | В дополнение к текущим требованиям, специалист по AML не может быть назначен более чем в 1 компанию, которая смогла получить криптолицензию в Эстонии |
| Требования к ежегодному аудиту | Нет требований | Требуется проведение ежегодной проверки |
| Требования к документам для подачи заявки на получение лицензии поставщика услуг виртуальных активов в Эстонии | 1) Внутренние процедурные правила AML/KYC; 2) Описание деятельности; 3) Резюме членов правления и сотрудника по борьбе с отмыванием денег; 4) Справка об отсутствии судимости; 5) Договор аренды офиса в Эстонии. | Помимо действующих требований вам нужно будет предоставить: 1) Описание используемых IT-систем и другого технологического оборудования; 2) Описание мер безопасности, которые будут использоваться, и технической организации операций; 3) Описание IT-систем для обеспечения идентификации и мониторинга транзакций и клиентов; 4) Сведения об аудиторской компании; |
5) Бизнес-план, который должен включать описание характера предлагаемого бизнеса; 6) Документы, подтверждающие внесение уставного капитала; 7) Описание ожидаемой прибыли и денежных потоков. Вся перечисленная документация должна быть на английском языке и нотариально заверена и подтверждена апостилем (допускается нотариально заверенный перевод на английский язык). |
Правовое регулирование криптовалют согласно новым правкам предусматривает, что предоставление услуг будет связано с услугами краудфандинга (от англ. сrowd funding, сrowd — «толпа», funding — «финансирование»), поскольку новый законопроект включает определение инвестиционного инструмента, основанного на криптоактивах (инвестиционных токенах).
Дополнительное регулирование криптоактивов в Эстонии будет применяться и к процедуре регистрации инвестиционных инструментов. Согласно постановлению, все инвестиционные инструменты одного вида должны регистрироваться у одного и того же регистратора. Однако в случае, если инвестиционные инструменты по своей сути отличаются друг от друга, например, инструменты краудфандинга и инструменты блокчейна, они могут регистрироваться у разных регистраторов.
Также поправки к регулированию виртуальных валют в Эстонии касаются системы, которая основанная на защищенных технологиях. Должно быть обеспечено раскрытие информации о каждом инвестиционном токене, его владельцах и о всех транзакциях.
В законопроекте есть много других аспектов, в том числе требование оценивать релевантность инвестиционного инструмента для инвесторов, требование к уведомлению Эстонского органа финансового надзора (EFSA), и многое другое. Любое нарушение требований законодательства поставщиком услуг повлечет штрафные санкции.
Заключение: новые законодательные требования могут быть изменены, но законопроекты, прошедшие первое слушание, обычно принимаются в течение следующих 3-6 месяцев. Поэтому перечисленные требования могут вступить в силу с января 2022 года, и действующие компании с криптолицензией до марта 2022 года должны будут привести всю свою документацию в соответствии к новым требованиям.