Після схвалення Парламентом 19 квітня 2018 року узгодженого тексту, 14 травня 2018 року Європейська Рада ухвалила директиву, що регулює європейські правила, спрямовані на запобігання відмивання грошей та фінансування тероризму. Ці правила є п’ятим і останнім оновленням Європейської антивідмивної Директиви, за що і отримали назву 5AMLD.
5AMLD спрямована на підвищення безпеки в Європі шляхом припинення фінансування злочинної діяльності, не перешкоджаючи при цьому нормальному функціонуванню платіжних систем. Вона є частково реакцією у відповідь на терористичні напади в Європі у 2016 році та вносить до директиви 2015/849 такі основні зміни:
- верифікація клієнта для віртуальних валют;
- громадський доступ до інформації про реальних власників компаній;
- посилення перевірок транзакцій за участю третіх країн із високим рівнем ризику;
- співпраця між підрозділами фінансової розвідки;
- зниження порогу ідентифікації власників передплачених карт із 250 до 150 Євро;
- поширення дії Директиви на всіх податкових консультантів, агентів, дилерів, а також постачальників електронних гаманців і постачальників послуг криптовалюти.
На особливу увагу заслуговують заходи щодо усунення ризиків, пов’язаних із криптовалютами. Щоб припинити анонімність, пов’язану з віртуальними валютами, поряд із банками та фінансовими установами, вимоги AMLD поширюються також на провайдерів, які здійснюють обмінні операції між віртуальними та фіатними валютами, а також провайдерів віртуальних гаманців – організації, що надають послуги для захисту криптографічних ключів від імені своїх клієнтів для зберігання та передачі віртуальної валюти. Тепер вони мають бути зареєстровані, здійснювати «дью ділідженс» клієнтів, включаючи вимогу щодо перевірки клієнтів, а також чинити тиск на трасти і торгові компанії для виявлення власників криптовалюти.
Примітно, що 5AMLD вперше дає визначення віртуальній валюті: «цифрове подання цінності, яке не випущено або гарантовано центральним банком чи державним органом, не обов’язково пов’язане з легально встановленою валютою та не має правового статусу валюти або грошей, але приймається фізичними або юридичними особами як засіб обміну і може бути передано, збережено і продано в електронному вигляді».
Допомогти викорінити використання фіктивних компаній, створених для відмивання грошей, приховування багатства та уникнення сплати податків, може надання громадянам права доступу до інформації про бенефіциарних власників компаній, які діють у ЄС.
Дані про бенефіціарних власників компаній і трастів відкриють усім, хто зможе продемонструвати «законний інтерес». Це дозволить надати інформацію слідчим органам, громадським організаціям і журналістам.
Підрозділам поліції фінансової розвідки будуть надані нові повноваження для запиту інформації про фінансування тероризму/відмивання грошей від компаній. Їм буде надано прямий доступ до інформації про бенефіциарних власників компаній, а також до централізованих національних банківських та платіжних реєстрів або центральних систем пошуку даних, які має бути створено в кожній країні-члені ЄС. Крім того, буде поліпшено співпрацю та обмін інформацією між підрозділами поліції фінансової розвідки.
Новою Директивою встановлено також більш жорсткі критерії оцінки підвищеного ризику відмивання грошей для країн, що не входять до ЄС. Тепер операції за участю громадян із ризикових країн (включаючи можливі санкції) підлягають більш пильному вивченню.
Кожна з країн-членів ЄС має впровадити положення 5AMLD до національного законодавства протягом 18 місяців, тобто вже до кінця 2019 року ми побачимо нові правила в дії.