Вже традиційно у вересні в Києві проходить очікувана для комплаєнс-спільноти подія і цей рік не став винятком: ІV International Compliance Forum знову відкрив свої двері для гостей та спікерів з різних країн. Наша компанія Finance Business Service не могла залишити такий захід без уваги, і ми теж його відвідали. Ділимося з Вами враженнями і найцікавішими тезами.
У рамках першої сесії, крім старту роботи Вищого антикорупційного суду, успіхів в роботі Ради бізнес-омбудсмена в Україні, застосування міжнародного стандарту в сфері протидії корупції на прикладі НАБУ та ін., було піднято питання, чи можливе застосування в Україні досвіду країн-лідерів в питаннях боротьби з корупцією. Глобальним трендом в багатьох країнах, які знаходяться в процесі розробки ефективних методів боротьби з корупцією, є використання досвіду інших держав, після деякої його модифікації.
У ході окремого виступу, концепт керівника внутрішнього аудиту в організації було розглянуто в якості консультанта і помічника. Багато разів було акцентовано на перевагах ведення «білого» бізнесу: скороченні фінансових втрат, підвищенні залученості співробітників, довірі клієнтів. Успішний досвід багатьох лідерів ринку підтверджує, що вести прозорий бізнес в довгостроковій перспективі вигідно і престижно, а стабільність забезпечує лояльність і співробітників, і клієнтів.
Друга сесія ІV International Compliance Forum була присвячена проблематиці комплаєнс-політик і процедур в Україні.
Головна теза – комплаєнс зараз є бізнес-необхідністю, а не трендом. Так, наприклад, відсутність системи комплаєнс в організації при взаємодії з держсектором тягне за собою ризики настання юридичної відповідальності компанії, фінансових втрат, втрати ділової репутації компанії в цілому і директорів, менеджерів і працівників зокрема. Відсутність комплаєнс-політики може привести і до розірвання вже укладених контрактів, виключенню з кола потенційних постачальників, недопуску до тендерів.
Як інструменти аудиту контрагентів, були названі: відгуки та рекомендації від колишніх або діючих партнерів і контрагентів, колишніх працівників і менеджменту; публічні джерела (youcontrol, opendatabot, публічні реєстри); intelligence services компанії; санкційні списки (США, ЄС, Україна та ін.); «чорні» списки міжнародних організацій (World Bank).
Окремо була викладена проблематика комплаєнсу у договірних відносинах. Умови комплаєнсу в договорі дозволяють контролювати якість послуг, робіт, товарів, співпрацювати з надійними контрагентами, уникнути порушень законодавства, запобігати впливу негативних факторів.
Якщо говорити про розвиток комплаєнс-функції в українських компаніях, то єдиного універсального рішення для учасників форуму, звичайно ж, надано не було. І це зрозуміло, його просто не існує, адже до всіх компаній застосовується різний обсяг регуляторних вимог. В якості основних етапів процесу побудови системи, були названі: первинний аудит процесів всередині фірми, пов’язаних з ризиками, потім належне удосконалення цих процесів, розробка «дорожньої карти» і заходи подальшого контролю. Комплаєнс виконує роль «внутрішнього прокурора»: він проводить моніторинг процесів і задає питання бізнесу, чи все в діяльності правомірно. При цьому він не підкоряється СЕО, а тільки наглядовій раді.
На завершення сесії була висвітлена тема навчання персоналу як одного з ключових елементів ефективної комплаєнс-програми компанії. Потрібно якісно змінювати культуру компанії, що згодом буде сприяти досягненню бізнес-результатів. Діджіталізація торкнулася навіть комплаєнс-тренінгів і саме така форма онлайн-навчання є дуже ефективною, особливо в масштабах великих компаній.
Під час третьої сесії IV International Compliance Forum присутні змогли більше дізнатися про специфіку комплаєнсу в різних галузях господарювання.
Особливо актуальною темою для багатьох учасників стали комплаєнс-процедури в зовнішньоекономічній діяльності. Інформацію, що цікавить бізнес, зараз можна отримати практично в кожній юрисдикції – спостерігається глобальний тренд прозорості бізнесу, і навіть офшорні юрисдикції стають більш відкритими. При цьому, чим менше інформації Ви зібрали – тим вище Ваші ризики. І в цьому контексті слід завжди вивчати особливості конкретної держави: зв’язку бізнесу з держорганами, групи впливу і осіб, відповідальних за прийняття рішень. В контексті конкретної компанії вивчаються також питання санкцій, корупції, тероризму і т.д. При цьому не слід обмежуватися однією компанією і однією країною – необхідно підійти глобально і перевірити всі бізнеси бенефіціара у всіх юрисдикціях.
Була підкреслена роль Data Protection Сompliance для компаній, бізнес яких має транскордонний характер. Для них актуально приведення своєї діяльності у відповідність до вимог GDPR і актів інших держав, що регулюють використання персональних даних. Загальна рекомендація для українських компаній – приділяти більше уваги комплаєнсу в контексті захисту персональних даних. Регулювання, зіставне з GDPR, може бути прийнято і в Україні.
На окрему увагу заслуговує специфіка банківського комплаєнсу. Вимоги регулятора, рівні ризик-менеджменту в банку, основні зони комплаєнс-ризиків для банку та ін. – без розуміння цих елементів буває складно зрозуміти, чому банк задає так багато питань своїм клієнтам. Наприклад, концепція KYC («знай свого клієнта») передбачає вивчення структури власності компанії, визначення власників та оцінку їх репутації. На другому етапі банк вивчає активність компанії – бізнес-модель, кількість проблемних угод та ін. Наступний крок – з’ясування обсягу операцій і їх призначення. Залежно від отриманих відомостей компанії можуть бути віднесені до різних категорій – відповідно до них можуть виникати різні питання і існують різні варіанти реагування з боку банку, аж до блокування операцій.
Остання дискусія IV International Compliance Forum була присвячена відповіді на питання, яким же він буде, комплаєнс майбутнього? Що потрібно знати про комплаєнс на найближчі п’ять-десять років?
Відповідальне лідерство топ-менеджерів компаній, економічна глобалізація і технологічні новації – схоже, саме ці тенденції будуть визначати комплаєнс майбутнього. Також потрібно враховувати ускладнення ландшафту економічних санкцій (адже без тонких знань і відповідного реагування компаніям буде складно конкурувати), а також посилення боротьби з відмиванням «брудних» грошей.
Чому колективні ініціативи в сфері комплаєнс стануть більш актуальними в майбутньому? Колективна дія або ініціатива – це узгоджені дії зацікавленої групи осіб для вирішення гострої соціальної проблеми. Це найрезультативніший спосіб вирішувати проблеми, допомагати державі надихати суспільство на позитивні зміни. Саме колективні ініціативи здатні об’єднувати дуже різних гравців, що дозволяють утримати проблему «на плаву», змушують державу відповідно реагувати.
Цілком можливо, що в майбутньому завдання комплаєнс-офіцерів буде полягати в формуванні місії компанії. Вони, швидше за все, не будуть відповідати за те, що не можна робити, а відповідатимуть за те, що робити, якщо перший варіант не спрацював. А з розвитком інформаційних технологій фахівцю, можливо, доведеться задатися питанням, як уберегти репутацію компанії, перебуваючи в абсолютно прозорому середовищі.
За підрахунками експертів, якщо зараз 70% роботи комплаєнс-офіцера виконує людина, то в 2025-му цей обсяг роботи буде здійснюватися за допомогою автоматизованих систем. Звільнений час комплаєнс-офіцер зможе направляти на сталий розвиток компанії.
IV International Compliance Forum завершився обговоренням питання гострої необхідності удосконалення нормативного регулювання. Зокрема, змін потребує трудове законодавство – воно безнадійно застаріло. Разом з тим корпоративні правила в великих галузях, де багато міжнародних гравців, в цілому стандартизовані. Але в галузях, де в основному присутні національні компанії, панує нечесна поведінка, а правила гри перестають бути конкурентними. І тут повинна втручатися держава, на що щиро розраховують представники бізнесу.
Компанія Finance Business Service щиро переконана, що однією з ключових завдань будь-якого бізнесу є безперервний розвиток. Однак навіть утримати зайняті позиції часто складно через наявні ризики, які можуть завдавати відчутної шкоди економічній стороні бізнесу і, що не менш важливо, репутації бренду. Тому наявність у Вашої компанії ефективної системи комплаєнс-контролю, спеціально адаптованої під специфіку Вашого бізнесу, здатна виявити передумови до виникнення ризику ще до його появи і попередити можливі негативні наслідки.