Юридичний блог

Чому знизився загальний інтерес до Кіпру і банків на Кіпрі, а кількість відкритих рахунків різко знизилася?

Опубліковано: 01.08.2019 |

Теги:

#Банки

Згідно з інформацією від Центробанку, в банківській системі Кіпру зафіксований рекордний відтік вкладів, починаючи з 2013 року. Статистика свідчить, що іноземні клієнти за минулий рік забрали з кіпрських банків €1,4 млрд. За останні ж п'ять років нерезиденти забрали з Кіпру €4,9 млрд. На поточний момент депозити резидентів третіх країн становлять менше 15% всього обсягу вкладів, розміщених в кіпрських банках. Слід зазначити, що в 2012 році (до фінансової кризи на Кіпрі) 31% всіх банківських депозитів становили саме вклади нерезидентів. Чому ж знизився інтерес до Кіпру з боку нерезидентів? Що змінилося? Давайте спробуємо розібратися. Посилення перевірок...

Інвестиції в нерухомість з можливістю отримання тимчасового/постійного виду на проживання, а також в майбутньому громадянства

Опубліковано: 30.07.2019 |

Теги:

#Бізнес_консультація #ПМП

Замислюєтеся купити нерухомість за кордоном? А як щодо інвестувати в майбутнє в нашій статті ми пропонуємо вашій увазі країни, в яких ви можете придбати не тільки будинок з дивовижними пейзажами, і цілорічним сонцем, в тому числі можливість імміграції в цю країну. Ми зібрали шість, на нашу думку, основних країн, які надають таку можливість, і мають високий рівень життя. Поділяючи всі ці країни ми виділимо їх таким чином:Іспанія, Греція, Великобританія - підходять для Отримання ВНЖ Мальта, Кіпр, Домініка, Великобританія - ПМЖ або ж отримання громадянства. Іспанія Іспанія має ряд законів, які дозволяють, інвестувати в нерухомість країни (комерційну...

“Другий паспорт” або найбільш привабливі юрисдикції для отримання громадянства

Опубліковано: 30.07.2019 |

Теги:

#Бізнес_консультація #Віза_ країна #ВНЖ #Громадянство #Паспорт #Юрисдикція

На сьогодні питання отримання громадянства в іноземній юрисдикції є досить актуальним для багатьох інвесторів, які прагнуть не лише отримати додатковий правовий захист для свого бізнесу, але й мати змогу проживати в комфортних умовах іншої країни, нести розумне податкове навантаження щодо своїх доходів і вільно розпоряджатися своїми особистими активами і коштами. Звичайно ще одна з важливих привілеїв другого паспорта – це свобода пересування та можливість безвізового або спрощеного в'їзду до великої кількості країн ( включаючи Великобританію і США). Для зручності нижче ми наводимо актуальний аналіз існуючих найбільш популярних програм...

Чи є Кіпр офшорним? Офшорні компанії та кіпрські банки – припинення співробітництва

Опубліковано: 29.07.2019 |

Теги:

#Банки #Офшори #Рахунки

Кіпр досить тривалий час, був «фінансовим центром» для офшорних компаній, більшість з яких відкривали в кіпрських банках рахунки і активно здійснювали через них свою діяльність. Сам Кіпр, згідно Розпорядження КМУ № 143-р від 23.02.2011 р не входить до переліку офшорних зон. Нагадаємо, що загальноприйнятими ознаками «офшорів» вважаються країни і території, у яких: 1. низькоподатковий або безподатковий режим; 2. закрита інформація про корпоративну структуру компанії, її фінансові показники і активи; 3. податкова звітність подається тільки в певних випадках або не подається взагалі. Саме через наявність таких переваг, як український, так і...

Нові вимоги до Fintech ліцензії в Швейцарії

Опубліковано: 09.07.2019 |

Теги:

#Fintech ліцензії #Швейцарія

18 червня 2019 р. компанія Facebook оголосила про створення автономної некомерційної організації зі штаб-квартирою в Женеві Libra Association, яка управляє і контролює криптовалюту Libra в спеціально створеному гаманці Calibra, за допомогою нової мови програмування Move. Для цього, учасники організації повинні отримати відповідну ліцензію. На даний момент, Facebook веде переговори з Управлінням нагляду за операціями фінансового ринку Швейцарії (Swiss Financial Market Supervisory Authority, FINMA) по отриманню FinTech ліцензії для реалізації свого глобального проекту. Як правило, отримання Fintech ліцензії займає в середньому 6 місяців. Згідно Banking Ordinance від 01.01.2019, а також FINMA Guidelines від 15.03.2019, для...

Помилковий рахунок при сплаті податкових забов’язань. Чи є тут порушення?

Опубліковано: 27.06.2019 |

Теги:

#Податки_Штрафи_Відповідальність

На практиці складаються ситуації, коли платник податків своєчасно сплачує той чи інший податок але, в силу тих чи інших причин, не на той бюджетний рахунок. І хоча грошові кошти потрапляють до державного бюджету своєчасно, податковий орган розцінює це як порушення строків сплати податків та нараховує штрафні санкції. За загальним правилом платник податків самостійно обчислює суму податкового зобов'язання. Визначена платником податку, у податковій декларації, сума податкового зобов’язання вважається узгодженою та підлягає сплаті в установлені чинним законодавством строки. В силу принципу невідворотності настання відповідальності у...

Особливості реєстрації благодійного фонду

Опубліковано: 18.06.2019 |

На сьогоднішній день багато людей потребує допомоги в тій чи іншій сфері життя. На жаль, держава не в повній мірі спроможна забезпечити ці потреби, проте вона на законодавчому рівні забезпечує правове регулювання відносин спрямованих на розвиток благодійної діяльності. Стимулюючи розвиток благодійної діяльності держава забезпечує сприятливі умови для такої діяльності, шляхом надання певних пільг. Зокрема благодійні організації не є платниками податку на прибуток. Одним із суб’єктів, що може здійснювати благодійну діяльність є благодійний фонд. Що є благодійним фондом, яким чином регулюються його діяльність та які особливості його...

Директива PSD2 в дії: європейський банкінг вже не буде колишнім

Опубліковано: 07.06.2019 |

Початок 2019 року для Європи ознаменувався важливою подією - остаточно вступила в силу Платіжна директива Європарламенту PSD2 (Revised Payment Service Directive). Даний знаковий документ повинен створити новий рівень відкритості та прозорості ринку платежів в Європі. В результаті ринок буде змушений якісно змінитися і банки поступляться у впливі fintech-компаніям. Основу для стрімкого розвитку fintech-індустрії ЄС заклав ще в грудні 2007 року, коли була прийнята перша Payment Service Directive. Вона дала правовий фундамент для SEPA (Єдина зона платежів в євро). Перша PSD підпорядкувала платежі єдиними стандартами (в т. ч., для платіжних карт, кредитних переказів і т. д .). Так був створений...

GDPR: робота з персональними даними

Опубліковано: 29.05.2019 | Блог

Теги:

#ЄС #Україна

Український бізнес стрімко розвивається на просторах Інтернету. Необхідне реальне правове врегулювання питань превентивного захисту персональних даних та відшкодування збитків при їх порушенні. Дана тема особливо актуальна для тих компаній, які мають доступ до персональних даних громадян ЄС, і де працюють понад 250 співробітників, тому що, малі та середні підприємства не зобов'язані здійснювати облік даних в більшості випадків, передбачених Art. 30.5 GDPR. Основні умови збору, зберігання, поширення персональних даних та відповідальність за їх порушення передбачені Законом України «Про захист персональних даних» від 01.06.2010 р. № 2297-VI. Також...

Порядок визнання постійного представництва за правилами MLI (Multilateral Convention to Implement)

Опубліковано: 29.03.2019 |

Теги:

#BEPS #Україна

Як відомо, в листопаді 2016 року понад 100 юрисдикцій завершили переговори щодо Багатосторонньої конвенції про реалізацію заходів, пов'язаних з податковими договорами, щодо запобігання розмивання бази оподаткування і переведення оподатковуваного прибутку в низькоподаткові юрисдикції - Multilateral Convention to Implement (MLI). MLI набула чинності 01 липня 2018 року і вже охоплює як мінімум 87 юрисдикцій. Інші юрисдикції також активно працюють над підписанням даної конвенції. В цілому MLI пропонує урядам конкретні рішення для усунення прогалин в чинних міжнародних податкових правилах шляхом використання результатів проекту BEPS ОЕСР/G20 в двосторонніх податкових...

Блог юриста