Юридичний блог

Спеціалісти Finance Business Service відвідали ІII International Compliance Forum

Опубліковано: 26.09.2018 |

Теги:

#compliance #комлаєнс #комлаєнс #комплаєнс

Менеджер по роботі з банками компанії Finance Business Service В'ячеслав Іваненко та юрист Олексій Рабишко відвідали III International Compliance Forum, який відбувся 19 вересня 2018 року. Ми розповімо про те, як проходив форум, які питання активно обговорювалися учасниками, які тези озвучили спікери, а також поділимося власними враженнями. На форумі виступали представники бізнесу, органів влади, ринку юридичних послуг, а також провідні міжнародні та вітчизняні професіонали в області комплаєнсу. В рамках форуму обговорювалися наступні цікаві та актуальні питання. Глобальна комплаєнтність: міжнародні стандарти доброчесності бізнесу. Корпоративний комплаєнс. ...

Чого чекати від законопроекту «Про податок на виведений капітал»

Опубліковано: 12.09.2018 |

Теги:

#Законодавство #Оподаткування

Finance Business Service продовжує проводити аналіз законопроектів, що вносяться на розгляд Верховної Ради України на виконання перехідних та прикінцевих положень ЗУ «Про валюту та валютні операції» від 21.06.2018 року. 05 липня 2018 року на розгляд Верховної Ради України було винесено президентський законопроект № 8557 «Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо податку на виведений капітал». Вказаним законопроектом запропоновано ввести до загальнодержавних податків – податок на виведений капітал. По своїй суті податок на виведений капітал є нічим іншим, як податком на прибуток, який має специфічний суб’єктний та об’єктний склад і певний порядок...

Іноземні компанії, які володіють нерухомим майном в Великобританії, будуть зобов’язані зареєструватися

Опубліковано: 05.09.2018 |

Теги:

#Англія #Шотландія

У липні 2018 року в Великобританії опубліковано проект Закону про реєстрацію іноземних компаній, далі - Закон. Мета зазначеного Закону, з 2021 року обов'язково реєструвати іноземні компанії, які володіють нерухомістю у Великобританії, в спеціальному реєстрі. Даний Закон є «продовженням» законодавства про «осіб, які мають значний контроль» ("persons with significant control"), яке застосовується для компаній Великобританії з 2016 року. Нові вимоги для іноземних компаній спрямовані проти того, щоб майно, яке перебуває на території Великобританії, використовувалося з метою відмивання грошових коштів, отриманих злочинним шляхом. Очікується, що вимога до іноземних...

П’ята “антивідмивна” директива ЄС: Естонія готова виконувати суворі вимоги

Опубліковано: 28.08.2018 |

Теги:

#ЄС Бізнес

Як ми вже писали раніше, 14 травня 2018 року рішенням Ради ЄС була прийнята директива, яка регулює європейські правила, спрямовані на запобігання відмиванню грошей і фінансування тероризму. Ці правила є п'ятим за рахунком і останнім оновленням Європейської “антивідмивної” Директиви, за що і отримали умовну назву The Fifth Anti-Money Laundering Directive або 5AMLD (офіційна назва документа: «Директива 2018/843/EU Європейського Парламенту та Ради Європейського Союзу про внесення поправок в директиву 2015/849/ЕU про запобігання використанню фінансової системи з метою відмивання коштів та фінансування тероризму, а також про внесення поправок до Директив 2009/138/EC і 2013/36/EU»). 5AMLD була...

Про проект закону щодо оподаткування контрольованих іноземних компаній

Опубліковано: 06.08.2018 | Блог

Теги:

#КІК #НБУ

Що чекає власників контрольованих іноземних компаній!? Як ми вже зазначали раніше, 21 червня 2018 року Верховною Радою України було прийнято Закон «Про валюту і валютні операції». Прикінцевими та перехідними положеннями цього закону, на Кабінет Міністрів України та Національний банк України покладено обов’язок розробити та внести на розгляд Верховної Ради України законопроекти, в тому числі і щодо правил оподаткування контрольованих іноземних компаній. Наразі на розгляді Верховної Ради України знаходиться законопроект № 6502 від 25.05.2017 «Про внесення змін до Податкового кодексу України (щодо оподаткування прибутку контрольованих іноземних...

ЗУ «ПРО ВАЛЮТУ І ВАЛЮТНІ ОПЕРАЦІЇ» – ЧИ БУДЕ ПОСЛАБЛЕННЯ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЮ?

Опубліковано: 31.07.2018 |

Теги:

#НБУ #Україна

Чи варто чекати скасування валютного контролю? 21 червня 2018 року Верховною Радою України було прийнято довгоочікуваний Закон «Про валюту і валютні операції». Передбачено, що Закон було прийнято у редакції запропонованій Президентом України. Не зважаючи на те, що Закон вже набрав чинності, вводиться в дію він, лише 7 лютого 2019 року. Прийняття Закону супроводжувалося гаслами про те, що в Україні необхідно скасувати валютний контроль, і замість нього встановити лише нагляд. Іншими словами, мета прийняття Закону - запровадження нового принципу у валютному регулюванні, а саме – «дозволено усе, що не заборонено». Наскільки текст Закону відповідає...

Основні аспекти автоматичного обміну фінансовою інформацією за стандартом CRS

Опубліковано: 27.07.2018 |

Теги:

#Банки Бізнес

У вересні 2017 року сталася важлива подія для фінансових структур усього світу - перший автоматичний обмін інформацією для податкових цілей за стандартом CRS (Common Reporting Standart, Єдиний стандарт обміну податковою інформацією). Джерелом інформації для обміну стали банки, а також інші фінансові установи (пенсійні фонди, інвестиційні та страхові компанії та ін.). До процесу автоматичного обміну інформацією у 2018 році також приєднується друга велика група країн. CRS передбачає щорічний автоматичний обмін податковою інформацією між державами-членами Багатосторонньої конвенції про співпрацю між компетентними органами з питань автоматичного обміну...

Переказ коштів з офшорів: чому варто задуматися про свої офшорні інвестиції

Опубліковано: 10.07.2018 |

Теги:

#BEPS #Холдинг Бізнес

Податкові органи нашої країни (та й не тільки нашої) не перший рік намагаються довести, що працювати з офшорами не варто. Але представники бізнесу продовжують використовувати їх для своїх офшорних інвестицій. У даному матеріалі поговоримо про причини такої «любові» і про поточні тенденції у використанні офшорів. Чи є законним використання офшорних структур? Законодавство України не забороняє використання офшорів. Зрозуміло, що ми не говоримо про ситуації, коли податки взагалі не сплачуються (агресивне податкове планування). Та й розрахунки з партнерами з офшорів без сумніву стануть додатковою причиною питань податкової служби. Але, зазначимо...

Відкриваємо рахунок у банку за кордоном і проходимо комплаєнс: докладна інструкція для українців

Опубліковано: 26.06.2018 |

Теги:

#Банки Бізнес

Сучасний банкінг, з яким Ви маєте справу, бажаючи відкрити рахунок в банку за кордоном, кардинально відрізняється від банкінгу, яким ми його пам'ятаємо ще 5-10 років тому. Причому зміни не на користь клієнта: контроль посилюється, вимоги до прозорості ростуть, а процедури стають все більш бюрократичними і заплутаними. Давайте в цьому контексті уточнимо, в чому ж у банках полягає завдання підрозділів комплаєнс (від англ. сompliance - згода, відповідність; походить від дієслова to comply - виконувати), про які ми так часто чуємо останнім часом? Це виявлення угод і клієнтів,щодо яких у банку є підстави вважати їх ризикованими. При чому кожен з банків має право...

Оподаткування криптовалюти

Опубліковано: 25.06.2018 |

Теги:

#Біткойн Бізнес

Невизначеність, викликана відставанням правового регулювання від інноваційної сфери, що швидко розвивається, як наприклад криптовалюта, викликає багато питань щодо оподаткування, як всередині країни, так і на міжнародному рівні. Оскільки криптовалюти побудовані на технології blockchain, яка не передбачає контроль з боку держави, фактично вони є децентралізованими, тобто не піддаються контролю наглядових органів. Криптовалюта взагалі може бути придумана фізичною особою шляхом вирішення криптографічних алгоритмів, може бути використана для обміну на інші валюти, для покупки товарів і послуг (якщо оплата в такому вигляді приймається), і навіть може...

Блог юриста