Finance Business Service
ул. Антоновича, 72/74 03150 Киев, Украина
+38 044 498 56 40, info@fbs-group.com
Пн-Пт с 08:00 до 19:00 Киев
Generic selectors
Exact matches only
Search in title
Search in content
Search in posts
Search in pages
Generic selectors
Exact matches only
Search in title
Search in content
Search in posts
Search in pages
Только буквы и пробелы (от 2 до 30 символов)
Введите номер, пример +380777777777

Гонконг намерен повысить прозрачность в сфере конечной собственности компаний

SignatureБюро финансовых услуг и казначейства Гонконга (далее — Бюро) объявило о начале проведения консультаций с общественностью на тему повышения прозрачности информации о бенефициарных собственниках компаний.Потребность в повышении прозрачности (то есть открытие информации о физических лицах, которые в конечном итоге владеют компанией или контролируют ее) возникла на фоне всеобщей борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма, а также из обязательств Гонконга по выполнению требований международных стандартов в этой сфере. Так, например, одним из требований Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) к своим участникам является принятие мер по предотвращению неправомерного использования юридических лиц для отмывания денег и финансирования терроризма, а также для обеспечения своевременного доступа компетентных органов к актуальной и полной информации о бенефициарных собственниках и контроле юридических лиц. Важность данного вопроса показало, также, повышенное к нему внимание на встрече Министров финансов большой двадцатки в 2016 году. G20 обратилась к FATF и Глобальному форуму ОЭСР с рекомендацией улучшения внедрения международных стандартов прозрачности информации о бенефициарных собственниках, ее доступности для международного обмена. Как член FATF и участник G20 Гонконг должен привести пример и эффективно выполнить все рекомендации уже к концу этого года.На данный момент для компаний, зарегистрированных в Гонконге, обязательно хранить лишь информацию о своих участниках, директорах и секретарях по адресу зарегистрированного офиса (или по указанному компанией адресу), а для всеобщего обозрения в реестр компаний нужно подавать лишь годовую отчетность. Действующий закон требует раскрытия права собственности, но не требует от компаний раскрывать информацию о ее бенефициарных собственниках. Исключением являются лишь корпорации, зарегистрированные на бирже, которые, в соответствии с Законом о ценных бумагах и фьючерсах, должны вести реестр лиц, владеющих более 5% голосующих акций (включая бенефициарных владельцев таких акций).Существует также требование к финансовым учреждениям по надлежащей проверке клиентов и личности конечного бенефициара. Такая проверка позволяет финансовому учреждению понять структуру собственности и контролирующую структуру корпоративного клиента. Тем не менее, для доступа правоохранительных органов к данной информации требуется постановление суда, что снижает эффективность расследований незаконных финансовых потоков.В целях повышения прозрачности информации о бенефициарных собственниках, планируется внести изменения в закон о компаниях и внедрить обмен информацией о собственниках компаний, что позволит правоохранительным органам при необходимости иметь своевременный доступ к такой информации.Предполагается что бенефициарным собственником будет признано физическое лицо, которое отвечает одному или нескольким из следующих условий:
  • прямо или косвенно владеет более чем 25% акций;
  • прямо или косвенно владеет более чем 25% прав голоса;
  • имеет прямое или косвенное право назначать или увольнять большинство директоров;
  • имеет право иным образом осуществлять либо фактически осуществляет значительное влияние или контроль компании;
  • имеет право осуществлять, либо фактически осуществляет значительное влияние или контроль деятельности траста или фирмы, чьи доверенные лица или участники удовлетворяют любому из первых четырех условий по отношению к компании, или удовлетворяли бы, если они были физическими лицами.
Наряду с реестром участников, директоров и секретарей, компания должна будет вести также «Реестр лиц со значительным контролем» (Реестр ЛЗК), в который будет включена следующая информация:
  1. имя регистрируемого лица или название регистрируемого юридического лица;
  2. номер удостоверения личности или номер и страна выдачи любого паспорта регистрируемого физического лица;
  3. организационно-правовая форма регистрируемого юридического лица (в том числе в соответствии с правом, которым оно регулируется) и регистрационный номер компании или его эквивалент в месте регистрации или образования компании;
  4. адрес для корреспонденции (за исключением номера абонентского почтового ящика) регистрируемого физического лица, а также адрес зарегистрированного или главного офиса регистрируемого юридического лица;
  5. дату, когда физическое/юридическое было включено в реестр;
  6. характер контроля регистрируемого лица над компанией в соответствии с указанными условиями;
  7. данные уполномоченного лица, ответственного за предоставление информации и дальнейшую помощь правоохранительным органам в случае возникновения такой необходимости.
В случае если компания знает или имеет разумные основания полагать, что ЛЗК по отношению к компании не существует, соответствующее заявление должно быть внесено в Реестр ЛЗК.Уполномоченным лицом может быть физическое лицо — резидент Гонконга либо местное уполномоченное нефинансовое предприятие или профессионал (УНПП) — бухгалтер, юрист, траст, провайдер корпоративных услуг. Рассматривается также предложение обязать УНПП соответствовать требованиям надлежащей проверки клиентов и требованиям к хранению данных, применяемым в настоящее время к финансовым учреждениям в соответствии с Законом о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма.Предполагается что Реестр ЛЗК должен быть доступен для ознакомления любому участнику компании или лица, внесенного в реестр бесплатно, а для других представителей общественности – по предварительному запросу и за плату. Храниться Реестр ЛЗК должен в зарегистрированном офисе компании или в любом другом месте в Гонконге, указанном компанией (в таком случае компания должна своевременно сообщить Регистратору место хранения реестра ЛЗК). Соответствующие изменения должны быть внесены в Правила отчетности компаний.За несоблюдение требований по ведению и предоставлению информации из реестра ЛЗК, компании и их ответственные лица будут нести такую же ответственность, которая предусмотрена Законом о компаниях, за несоблюдение требований в отношении реестра участников, директоров и секретарей (штраф в размере $25000 и в размере $700 за каждый последующий день). Вместе с тем, предоставление ложных или вводящих в заблуждение данных в соответствии с Законом о компаниях грозит штрафом от $300 000 и лишением свободы сроком на два года.До 5 марта Бюро будет собирать мнения общественности и заинтересованных сторон по разработке предлагаемого законодательства, а уже во втором квартале 2017 года соответствующий законопроект планируется внести на рассмотрение Законодательного совета.Юристы нашей компании внимательно следят за изменениями в действующем законодательстве стран мира. Если Вы хотите быть в курсе последних изменений в интересующих Вас сферах, мы всегда готовы предоставить Вам квалифицированную юридическую консультацию.