Пн-Пт с 08:00 до 19:00 Киев
Generic selectors
Exact matches only
Search in title
Search in content
Search in posts
Search in pages
Generic selectors
Exact matches only
Search in title
Search in content
Search in posts
Search in pages
Generic selectors
Exact matches only
Search in title
Search in content
Search in posts
Search in pages
Только буквы и пробелы (от 2 до 30 символов)
Введите номер, пример +380777777777

Правительство Великобритании задумалось о реформировании законодательства, регулирующего деятельность Шотландских LP

Правительство Великобритании задумалось о реформировании законодательства, регулирующего деятельность Шотландских LP Часы ВеликобританииПравительство Великобритании на своем официальном сайте 16 января 2017 года разместило объявление о публичных консультациях на тему обзора законодательства, регулирующего деятельность Шотландских партнерств с ограниченной ответственностью (Limited Partnership – LP). Данный документ был подготовлен Департаментом по делам бизнеса, энергетики и промышленной стратегии (далее – Департамент) после появления в прессе информации об использовании LP, зарегистрированных в Шотландии, для осуществления преступной деятельности, такой как отмывание денег, финансирование деятельности организованных преступных группировок и уклонение от уплаты налогов.В последние пять лет количество Шотландских LP, действительно, сильно возросло по сравнению с количеством таких партнерств в Англии, Северной Ирландии и Уэльсе (за последние 5 лет составило 70% всех зарегистрированных в Великобритании LP). И связано это с разницей в правовом регулировании: вопрос партнерств является предметом регулирования ограниченной автономии Шотландии. Вместе с тем, Уэльс не имеет таких делегированных функций в соответствии с законодательством об автономии, а Северная Ирландия такие функции хоть и имеет, но решила на своей территории распространить действие британского закона о компаниях 2006 года.Шотландские LP, в отличие от LP, зарегистрированных в Англии, Северной Ирландии и Уэльсе, являются юридическими лицами, отдельными от участников (партнеров). Партнерство может владеть имуществом, иметь права и нести обязанности, то есть выступать стороной в договорах и судебных разбирательствах.Среди причин частого использования Шотландских LP для противозаконной деятельности называют следующие:
  • возможность для партнеров не раскрывать свою личность в договорных отношениях, в том числе при открытии счетов в банках;
  • активное продвижение Шотландских LP на рынок за пределами Великобритании, имея в качестве партнеров юридических лиц – нерезидентов Великобритании (более чем в 95% случаях);
  • сложность принятия оперативных мер органами исполнительной власти в связи с трудностью отслеживания конечных бенефициаров;
  • не распространение требования о раскрытии информации о лицах, имеющих значительный контроль над компанией в открытом реестре в соответствии с требованиями статьи 30 Четвертой Директивы ЕС о борьбе с отмыванием денег;
  • в большинстве случаев к Шотландским LP не применяются требования по проведению аудита, подаче отчетности Регистрационной палате и ее публикации в реестре компаний;
  • большое количество (более 80%) Шотландских LP регистрируется агентами, известными как провайдеры трастовых и корпоративных услуг, деятельность которых находится под наблюдением в целях противодействия отмыванию денег, однако не установлено достаточным ли является такой контроль;
  • нет требования об уведомлении Регистрационной палаты о ликвидации Шотландских LP, что, в свою очередь, приводит к недостоверности информации в реестре.
Департамент планирует в течении трех месяцев проводить консультации со всеми заинтересованными сторонами, чтобы выслушать все точки зрения и собрать как можно больше информации для понимания:
  1. причин резкого возрастания количества зарегистрированных Шотландских LP за последнее время;
  2. их ценности для экономики Шотландии или Великобритании в целом;
  3. способов их применения в хозяйственной деятельности;
  4. какие из их правовых характеристик могут способствовать преступной деятельности.
Собранная информация будет использована для оценки потребности реформирования института LP с целью повышения прозрачности и ужесточения требований об отчетности.Юристы нашей компании внимательно следят за изменениями в действующем законодательстве стран мира. Если Вы хотите быть в курсе последних изменений в интересующих Вас сферах, мы всегда готовы предоставить Вам квалифицированную юридическую консультацию.

Заказать услугу

c нашими специалистами

Только буквы и пробелы (от 2 до 30 символов)
Используйте формат name@mail.com
Только буквы, цифры и пробелы (от 2 до 30 знаков)

Остались вопросы?

Запишитесь на профессиональную консультацию

Только буквы и пробелы (от 2 до 30 символов)
Введите номер, пример +380777777777