Прежде чем купить оффшор, потенциальные покупатели обычно сравнивают условия различных компаний-продавцов — так сказать, “прицениваются”. На этом этапе у многих возникают одни и те же вопросы: почему цены на классические оффшоры такие разные? Фактически, стоимость регистрации такой компании на сайтах конкурентов может отличаться в 5-10 раз. Заманчиво низкая цена на оффшорную компанию и ранее не предвещала ничего хорошего, а за последние полтора года ситуация усугубилась настолько, что сегодня такая покупка может обернуться уголовным преследованием. В этом блоге мы разберемся, что формирует цену оффшора, каким образом продавцам удается ее уменьшить и насколько уместна здесь пословица про “дешеву рибку” и “погану юшку”.
Что входит в стоимость оффшорной компании?
Реальная цена оффшора состоит из трех важных составляющих, таких как:
- Необходимый минимум (себестоимость). Сюда входят регистрация компании в госреестре, уплата госпошлины, базовый пакет документов, оформление регистрационного адреса, открытие счета в местном банке, международная пересылка документов и другие обязательные процедуры.
- Дополнительные удобства. Вдобавок к вышеупомянутому минимуму покупателю могут понадобиться другие услуги — например, создание сайта, виртуальный офис, номинальный сервис и пр.
- Работа специалистов. Грамотный индивидуальный подход компании предполагает подбор юрисдикции с учетом Ваших потребностей, подготовку документов, проведение консультаций с зарубежными регистраторами и банками. Все это требует временных и материальных затрат, а следовательно, и соответствующей оплаты. При этом чем выше качество сервиса и уровень безопасности, тем более обоснована высокая стоимость услуг компании.
Скупой платит дважды: почему при дешевом оффшоре можно переплатить?
Если небольшую скидку (до 30%) можно объяснить особыми договоренностями между агентами или отсутствием номинального сервиса, то явная дешевизна должна вызывать опасения. Как мы объясняли выше, формирование цены вполне обоснованно и очевидно. Если пренебречь какой-либо из составляющих, Вы приобретете не работающий инструмент, а серьезные проблемы с законом. Давайте рассмотрим подробнее, каким образом продавцам удается снизить цену на реальную фирму. Существует несколько “классических” ситуаций, связанных с покупкой дешевого оффшора.
- Один оффшор — несколько собственников. Низкая стоимость оффшорной компании может объясняться ее одновременной продажей нескольким клиентам. Последние не знают друг о друге и со спокойной душой используют оффшор до тех пор, пока у кого-то из них не возникают проблемы или вопросы с налоговыми органами. Сегодня такие махинации быстро раскрываются и поэтому встречаются крайне редко. Однако откровенные мошенники, которым не важна репутация, и в наше время таким промышляют.
- Неполный пакет документов или услуг. Как было указано выше, подготовка документации входит в себестоимость оффшора. Однако после оплаты нередко оказывается, что в объявленную низкую цену не включены некоторые важные документы. К примеру, банк может потребовать сертификат Good Standing, о чем продавец оффшора уведомит клиента уже постфактум, попросив дополнительную плату за оформление документа. Регистратор также может в целях экономии пренебречь конфиденциальностью заказчика и, вместо того, чтобы зарегистрировать компанию на номинального акционера, выпустить акции непосредственно на имя собственника.
- Непрофессионализм агентов. Регистратор может существенно сократить затраты, привлекая к работе новичка или неопытного специалиста, работающего по “шаблону”. При этом не будут учтены ни Ваши пожелания, ни изменения в законодательстве, ни новые требования выбранных юрисдикции и банка. К примеру, Вам могут продать оффшор в Панаме, не сообщив, что с недавних пор в государстве введено требование об отчетности. При отсутствии индивидуального подхода возникающие в процессе задачи, а именно — появление запроса на дополнительные документы, взаимодействие с госорганами, изменение жизненных обстоятельств и прочее — не решаются либо решаются неэффективно.
- Некачественный номинальный сервис. Для того, чтобы об оффшоре складывалось впечатление как о реальной компании, номинальные сотрудники должны быть на связи, своевременно и эффективно реагировать на запросы, подписывать документы и пр. Если это не так, предприятие вызывает подозрения. Сегодня довольно распространенным является массовое использование одних и тех же номинальных сотрудников во многих компаниях. При желании это нетрудно проверить, особенно при наличии онлайн-сервиса, позволяющего по фамилии человека найти все компании, в которых он занимает должность директора (как в Великобритании). Для максимального удешевления услуги мошеннические компании могут прибегать к использованию вместо профессионального номинала:
- документов умерших или несуществующих лиц;
- лиц без определенного места жительства;
- посторонних лиц без их ведома.
- Мошенничество при сдаче отчетности. Такой поворот представляет для клиента наибольшую опасность. Большинством юрисдикций сегодня установлены определенные требования в отношении подачи отчетности. Чаще всего махинации проворачиваются в государствах, где есть полная (активная) и так называемая “упрощенная” (пассивная) системы отчетности. Последний вариант значительно дешевле, но подходит для определенного перечня компаний. Какие же подводные камни могут ожидать покупателя? Во-первых, клиента могут просто не уведомить о необходимости сдавать отчетность или и вовсе уверить в отсутствии такого требования. Консультант также может включить в стоимость полную отчетность, а по факту сдавать пассивную, хотя деятельность компании вполне активная. Такие “скелеты в шкафу” рано или поздно обнаруживаются, и в один “прекрасный” день собственник оффшора получит уведомление от налоговой службы или иного контролирующего органа.
Как защитить себя и свой бизнес при покупке оффшора?
Даже если не брать во внимание мошенников, слишком дешевые юрисдикции представляют опасность ввиду своей плохой репутации. Одна из первых проблем, с которой Вы столкнетесь — невозможность открыть банковский счет. Кроме того, отсталые страны не обеспечивают должной IT-защиты, поэтому взлом их уязвимых систем и сайтов для опытных мошенников — дело нехитрое. Если Вы заботитесь о своей репутации, не стоит пренебрегать и авторитетом юрисдикции при покупке оффшора. За последние несколько лет тенденции на оффшорном рынке изменились: ужесточилось законодательство, многие страны начали автоматический обмен финансовой и налоговой информацией и ввели открытые реестры бенефициарных собственников. Соблюдение новых стандартов позволило государствам сохранить международную репутацию, но при этом они вынуждены предъявлять повышенные требования в отношении регистрации компаний, проводить due diligence, запрашивать дополнительные документы, внедрять новые реестры и прочее. Все это сопряжено с повышением затрат, а значит, в конечном итоге, и с увеличением себестоимости открытия фирмы. Ввиду вышеизложенного клиент должен трезво оценивать ситуацию на рынке и не ожидать, что за 500 долларов получит “all inclusive” без кипы проблем с законом в придачу.