Европейский совет подтвердил предложение предоставить налоговым органам доступ к информации, содержимой властями, ответственными за предотвращение отмывания денег.
Если владелец финансового счета является посредником структуры, то Директив ЕС 2014/107/ЕС требует, чтобы финансовые учреждения сообщали о бенефициарном праве собственности предприятия. Применение этого предоставления полагается на информацию, содержимую властями, ответственными за предотвращение отмывания денег, в соответствии с Директивом 2015/849/ЕС.
Совет сказал: «Доступ к этой информации будет гарантировать, что налоговые органы лучше подготовлены для выполнения своих обязательств по мониторингу, таким образом, это поможет предотвратить уклонение от уплаты налогов и налогового мошенничества.»
Предложение является одним из многих мер, изложенных Европейской комиссией в июле 2016 года, в связи с утечкой Панамских Газет, и оно применяется 1 января 2018 года.
По данным Комиссии, мера «гарантирует, чтобы налоговым органам предоставили доступ к данным, обеспеченным по правилам борьбы с отмыванием денег ЕС, особенно потребительской информации о финансовой проверке и информации в их национальных регистратурах бенефициарного права собственности, чтобы выполнить их задачи не только в контексте борьбы с отмыванием денег, но и с финансированием террористической деятельности».
«Действительно, то, что у членов государства в настоящее время есть выбор того, предоставить ли доступ к этой информации налоговым органам, что ограничивает эффективность налоговых аудитов. С доступом к этой информации налоговые органы будут в состоянии опознать человека позади непрозрачной компании, структуры или предприятия, и реагировать быстро на ситуации уклонения от уплаты и избежание налогов».
Как только Европейский парламент дал свое мнение, совет будет официально утверждать директиву.