Минфин Украины совместно с НБУ, Госфинмониторингом и экспертами Агентства США по международному развитию (USAID) подготовили проект закона «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения», в поддержку которого уже высказался Кабинет министров Украины.
Указанный законопроект улучшает национальное законодательство в сфере финансового мониторинга и адаптирует его к нормам четвертой директивы ЕС 2015/849, регламента ЕС 2015/847 и стандартам Группы по разработке финансовых мер борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма (FATF).
Приведем самые интересные, на наш взгляд, особенности законопроекта:
- расширен перечень субъектов первичного финансового мониторинга (СПФМ), к нему добавились субъекты хозяйствования, которые предоставляют информационно-консультационные услуги по вопросам налогообложения, то есть аудиторы, ревизоры и налоговые консультанты;
- уменьшено количество признаков финансовых операций, о которых СПФМ обязаны сообщать Госфинмониторингу;
- увеличена сумма операций со 150 тыс. грн до 300 тыс. грн, о которых СПФМ должны обязательно сообщать, если их осуществляют политически значимые лица или клиенты из стран, не выполняющих рекомендации FATF;
- предусматривается применение риск-ориентированного подхода при осуществлении СПФМ проверок своих клиентов и подготовке отчетности о подозрительных операциях;
- детализируется механизм замораживания активов и остановки подозрительных финансовых операций;
- ужесточаются требования к раскрытию конечных бенефициарных собственников компаний.
Деятельность платежных систем также регулируется данным проектом закона. Платежные системы будут предпринимать меры, направленные на противодействие манипуляциям с деньгами, полученными преступным путем, и сбору денег или имущества для террористических целей. В частности, будет обеспечиваться наличие и полнота информации о плательщике и получателе платежа, а денежные переводы будут сопровождаться информацией о них.
Законопроект существенно увеличил ответственность за нарушение прописанных в нем норм:
- непредставление, несвоевременное представление или представление недостоверной информации будет стоить 850 000 тыс. грн или 50 000 необлагаемых минимумов доходов граждан (санкции увеличены в 25 раз, если сравнивать с действующими);
- нарушение порядка приостановления финансовых операций будет стоить 1,7 млн грн (санкции увеличены в 50 раз);
- невыполнение законных требований должностных лиц субъектов государственного финансового мониторинга обойдется в 85-170 тыс. грн.
Будет создан Государственный реестр национальных общественных деятелей и членов их семей. Это информационная автоматизированная электронно-поисковая система, которая позволит СПФМ устанавливать конечных бенефициарных владельцев по данным Единого государственного реестра деклараций лиц, уполномоченных на выполнение функций государства или местного самоуправления.
Ознакомьтесь с информацией о законопроекте на сайте Минфина Украины по такой ссылке.