22 июня 2017 года Решением № 460 Нацкомиссии по ценным бумагам и фондовому рынку были внесены изменения в Положение о порядке составления и предоставления административных данных о деятельности торговцев ценными бумагами в НКЦБФР (Решение НКЦБФР № 1283). Нововведения предусматривают необходимость предоставления информации о составлении торговцем ЦБ «подозрительных» договоров.
Напомним, что под «подозрительным» договором следует понимать договор с ЦБ на биржевом или внебиржевом рынке, цена которого для листинговых ЦБ и ЦБ, используемых для расчета биржевого фондового индекса, отличается от последнего рассчитанного биржевого курса на 20% и более, а для внелистинговых ЦБ отличается от последней рассчитанной цены закрытия торгового дня на 50% и более. В соответствии с этим определением «подозрительным» договором может быть контракт, заключенный как на биржевом, так и на внебиржевом рынке. Однако, руководствуясь принципом распределения отчетности, согласно которому фондовая биржа сама отчитывается о биржевых контрактах, торговец ЦБ обязан предоставлять информацию только о внебиржевых договорах. Это необходимо будет делать на протяжение трех дней от даты их заключения в составе нерегулярных административных данных.
Вышеупомянутое решение НКЦБФР вступит в силу со дня его официального опубликования, после чего каждый торговец ЦБ будет обязан отчитываться о заключении «подозрительных» договоров. Справку необходимо будет предоставлять по специальной форме, установленной Приложением 14 к Положению (новое приложение в соответствии с изменениями от 22 июня).
Стоит отметить, что форма справки предусматривает некоторые временные ограничения относительно биржевого курса и цены закрытия, с которыми торговец ЦБ должен сравнивать текущую цену договора для определения процента отклонения. Так, если биржевый курс/цена закрытия в последний раз рассчитывались более 12 месяцев назад, срок их «годности» вышел, и такой договор не признается «подозрительным».
По этому поводу Профессиональная ассоциация участников рынков капитала и деривативов (ПАРД) разработала алгоритм, по которому торговцам ЦБ рекомендуется анализировать договора на предмет их соответствия критериям «подозрительности». Анализ контракта необходимо проводить по состоянию на дату его заключения.
