Национальный банк Украины опубликовал официальный пресс-релиз насчет возможности открывать счета новым субъектам финансового рынка Украины — юридическим лицам-нерезидентам, в том числе иностранным инвестиционным фондам и компаниям по управлению активами, действующим от имени таких инвестиционных фондов. Право открывать счета в украинских финансовых учреждениях и осуществлять через такие счета валютные операции юридическим лицам — нерезидентам Украины предусмотрено Законом Украины «О валюте и валютных операциях» и «О внесении изменений в некоторые законы Украины относительно содействия привлечению иностранных инвестиций», а также Соглашением об ассоциации между Украиной и Европейским Союзом.
С этой целью Национальный банк обновил Инструкцию о порядке открытия и закрытия счетов клиентов банков и корреспондентских счетов банков — резидентов и нерезидентов (далее — Инструкция). Она, в частности, регулирует порядок открытия/закрытия банками:
- счетов клиентов — резидентов и нерезидентов Украины (физических и юридических лиц);
- корреспондентских счетов банков — резидентов и нерезидентов;
- счетов международных финансовых организаций, а также управляющего по договору управления имуществом.
Кроме того, упрощение в порядке открытия счетов клиентов, предусмотренные в Инструкции, положительно повлияют на условия ведения бизнеса в Украине благодаря таким новациям:
- отмена предоставления клиентами банков при открытии счетов карточки с образцами подписей — отныне распоряжения счетом будет осуществляться на основании перечня лиц, которые, согласно законодательству, имеют на это право, и это не требует нотариального удостоверения;
- изменение наименования юридического лица не предусматривает закрытия действующих счетов.
Положения документа не содержат также режимов счетов клиентов (то есть ограничений по проведению операций со счетами), а лишь определяют некоторые особенности осуществления операций по счетам отдельных клиентов.
Новая редакция Инструкции утверждена постановлением Правления Национального банка Украины от 1 апреля 2019 года № 56 «О внесении изменений в некоторые нормативно-правовые акты Национального банка Украины». Обновленная Инструкция вступает в силу с 4 апреля 2019 года.
Либерализация операций нерезидентов может быть связана с риском использования банковской системы Украины компаниями-оболочками, которые нередко являются участниками схем отмывания средств.
Банковский сектор уже достаточно много сделал на пути построения эффективной системы противодействия отмыванию средств и финансированию терроризма. Для дальнейшего развития в этом направлении необходимо понимать природу рисков и уметь противодействовать им в рамках риск-ориентированного подхода.
Именно с целью недопущения использования услуг банков для отмывания доходов, полученных преступных путем в Украине и за ее пределами с использованием компаний-оболочек, постановлением Правления Национального банка Украины от 2 апреля 2019 года № 58 внесены изменения в Положение об осуществлении банками финансового мониторинга (далее — Положение).
Главная цель внесения изменений — введение механизма выявления банками среди юридических лиц-нерезидентов компаний-оболочек. Изменения в Положение, вступающие в силу вместе с новой Инструкцией от 4 апреля 2019 года, включают:
- определение компании-оболочки;
- процедуры осуществления анализа информации/документов для обнаружения таких компаний;
- действия банка в случае подтверждения того, что клиент является компанией-оболочкой/отказа клиента в предоставлении банку необходимых документов (информации)/в случае, если предоставленных документов недостаточно для осуществления соответствующего анализа.
В то же время требования по осуществлению анализа информации/документов не распространяются на юридических лиц — нерезидентов, являющихся холдинговыми компаниями или их корпоративными предприятиями, при условии, что структура собственности холдинговой компании является прозрачной и позволяет определить конечных бенефициарных собственников (контролеров), и хозяйственная деятельность такого юридического лица дает возможность полного понимания ее характера.
Источник: https://bank.gov.ua/control/uk/publish/article?art_id=91590541&cat_id=55838.