Последние новости

Commerzbank AG стал первым банком, получившим лицензию на хранение криптовалюты в Германии. Приобретение криптовалютной лицензии у немецкого регулятора финансовых рынков BaFin примечательно, учитывая осторожность регулирующих органов в этой области. В планах Commerzbank использовать лицензию для создания безопасной депозитарной платформы для цифровых активов. Банк рассматривает это достижение как весомый шаг, отмечая свою приверженность интеграции передовых технологий и инноваций. В официальном прессрелизе представители Commerzbank AG подчеркнули, что лицензия является основным элементом поддержки клиентов в сфере цифровых...

На прошлой неделе Европейский Союз опубликовал ценный документ, представляющий собой список высокопоставленных публичных должностей (prominent public functions) в странах-членах и институтах ЕС. Эта публикация является важным ресурсом для идентификации PEP в ЕС. В ней подробно описаны публичные должности. Это ключевой момент работе по PEP, так как понимание того, кто является публичным лицом, помогает в мониторинге транзакций и действий, которые могут представлять повышенные риски отмывания денег, обхода санкций и других финансовых преступлений. Основные аспекты: подробные списки публичных должностей в странах-членах ЕС, информация о публичных...

CARF станет стандартом отчётности по криптовалютам в Сингапуре. Об этом заявило Налоговое управление Сингапура 15 ноября 2023 года. Предполагается, что стандарт CARF заработает с 2027 года, у всех заинтересованных лиц есть время подготовиться. Сингапур не только согласился с положениями CARF, но и принимал активное участие в разработке системы. Система CARF одна из самых удачных попыток формализации правил отчетности и учета...

В октябре Парламент Италии принял Закон № 136. Положения закона затрагивают правила применения налога на непредвиденные доходы. Документ вступил в силу 10 октября. Согласно статье 26(1) Закона, налогообязанными лицами являются банки Италии и итальянские филиалы иностранных банковских учреждений, имеющие лицензию на осуществление банковской деятельности в Республике, как это определено в статье 1 Сводного закона о банковской и кредитной деятельности. Другие финансовые посредники (такие как компании по управлению активами или брокерские компании) не будут нести ответственность за уплату налогов на сверхприбыль. Налог на непредвиденные доходы не...

Начиная с 2027 года 48 стран договорились ввести новый стандарт налоговой прозрачности для исключения уклонения от уплаты налогов, связанного с криптовалютой. Соглашение интегрирует систему отчетности о криптоактивах CARF ОЭСР в Общий стандарт отчетности (CRS), информационный стандарт для автоматического обмена данными о финансовых счетах между налоговыми органами. Страны намерены перенести CARF во внутреннее законодательство и активировать соглашения об обмене вовремя, чтобы обмен данным мог начаться, в соответствии с национальными законодательными процедурами. В список юрисдикций, обязавшихся реализовать CARF в соответствии с совместным...

N26 – ведущий цифровой банк Европы с германской банковской лицензией. Мобильный банкинг N26 основан на новейших технологиях. Он делает управление деньгами проще, безопаснее и удобнее для клиентов. Недавно N26 объявил о прекращении этапа тестирования в Бразилии, а также о закрытии деятельности на рынке. Стратегия N26 направлена на сосредоточение внимания на основных европейских рынках и дальнейшее укрепление позиций как ведущего цифрового банка Европы. Ранние версии бразильского продукта N26 тестировались среди избранных клиентов в Бразилии из-за списка ожиданий с ноября 2021 года, однако не были представлены широкой публике. В последующие два...

Европейская платежная инфраструктурная компания Mangopay получила лицензию на создание электронных денег от Управления финансового надзора Великобритании. С новой лицензией Mangopay может выпускать электронные деньги, упрощать цифровые платежи и предоставлять платежные решения новым и действующим клиентам из Великобритании. Платежка уже имеет очень сильное присутствие в Европе. Лицензия FCA имеет решающее значение для роста в Великобритании по мере расширения бизнеса компании. В марте этого года компания приобрела ирландскую Paytech WhenThen, чтобы ускорить свое расширение в Европе. А в апреле 2022 года Mangopay приобрела Advent...

Законопроект, направленный на предотвращение злоупотреблений шелл-компаниями в целях уклонения от уплаты налогов был преставлен еще в декабре 2021 года. Речь идет о Директиве ЕС ATAD3 (the Anti-Tax Avoidance Directive). Окончательное принятие этого нормативного акта было запланировано на июль 2023. Однако ряд государств-членов ЕС выступают против его текущей редакции. Они не смогли прийти к единому мнению касательно критерий присутствия или substance, налоговых последствий признания организации подставной, обязательств компаний по предоставлению информационной отчетности, перечня информации для обмена между государствами ЕС. В течение 2023 года текст ATAD периодически...

Alert предназначен для финансовых организаций, которые должны отслеживать риски экспортного контроля. Среди рисков, в частности, выделяются следующие: Покупки по аккредитиву, которые передаются банку-эмитенту, а не фактическому конечному пользователю. Транзакции с участием субъектов, практически не присутствующих в Интернете, включая веб-сайты и электронные почты. Клиент не предоставляет или отказывается предоставить подробную информацию банкам, грузоотправителям или третьим лицам, включая сведения о конечных пользователях, предполагаемом конечном использовании или собственности компании. Транзакции с участием клиентов с...