Владимир Путин подписал новый Федеральный закон, который существенно расширит полномочия налоговых органов и создавался для борьбы с отмыванием денег через фирмы однодневки. Федеральный закон «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям» № 134-Ф3 от 28.06.2013.
Этот закон вносит поправки в ряд уже действующих законов, которые должны противодействовать отмыванию денег, в частности в Федеральный закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» вводится новый термин «бенефициарный владелец» от 7 августа 2001 года.
Теперь в России на законодательном уровне прописано понятие Бенефициарного владельца, чего не было сделано до сих пор. Итак, согласно закону, Бенефициарный владелец является физическим лицом, владеющим прямо или через третьих лиц юридическим лицом или имеет возможность контролировать юридическое лицо. Чтобы быть бенефициарным владельцем достаточно владеть даже 25% в капитале юридического лица.
На банки ложится миссия, не реже чем раз в год, обновлять данные о бенефициаре в юридических лицах, владеющих счетами в этих банках.
Закон № 134-Ф3 от 28.06.2013 также вносит изменения в Уголовный кодекс Российской Федерации. Уголовная ответственность установлено за следующие правонарушения: контрабанда наличных денежных средств или финансовых инструментов и денежные переводы на счет нерезидента по поддельным документам.
| автор: Сергей Панов
управляющий партнер Finance Business Service
|
