Рассмотрим изменения в законодательстве Сейшельских островов относительно компаний.
1. Номинальные Услуги
a. Определяется, кто может предоставлять номинальные услуги без лицензии:
- Сотрудник или директор компании лицензируемого Регистрационного агента, который прошел Fit&Proper тест.
- Сейшельская оффшорная компания, которой владеет компания лицензируемого Регистрационного Агента.
- Любое лицо, назначенное директором CSL компании, если Регистрар дал одобрение на данное назначение.
b. Лица предоставляющие услуги регистрационного агента, юрадреса, номинального директора, номинального акционера без лицензии нарушают закон и на них может быть наложен штраф размером до 300,000SR (23,000USD). (*)
Действия, которые необходимо предпринять:
Проверить кто является директором/акционером вашей Сейшельской оффшорной компании.
Если это физлицо — гражданин или резидент Сейшел, убедитесь, что:
- Если он является сотрудником Регистрационного Агента, то он получил от Регистрара статус Fit&Proper.
- Если он не является сотрудником Регистрационного Агента, то убедитесь, что у него есть лицензия на предоставление номинальных услуг.
- В случае, если ни одно из вышеперечисленных требований закона не выполнено, срочно организуйте смену директора/акционера на любое другое лицо, назначение которого не будет противоречить требованиям данного Закона.
Если это Сейшельская оффшорная компания, то убедитесь, что:
- Компания имеет лицензию на предоставление номинальных услуг, или
- Директором и акционером и бенефициарным владельцем такой компании является компания Регагента.
- В случае если ни одно из вышеперечисленных требований закона не выполнено, срочно организуйте смену директора с Сейшельской оффшорной компании на компанию любой другой юрисдикции.
2. Идентификация лиц
Расширен список лиц, которые лицензированный Регистрационный Агент должен быть способен идентифицировать в любой момент времени, а именно:
- Клиент;
- Директор (*);
- Акционер (*);
- Бенефициар;
- Консул Фонда, бенефициар, основатель фонда, защитник Фонда;
- Основатель Траста, бенефициары траста;
- Партнеры партнерства
Основные Изменения:
- 1. Требования к Хранению Бухгалтерских записей
- a. Также как и в IBC Act дается определение Бухгалтерских записей
- b. Оповещение Регистрационного Агента о смене адреса хранения в течение 14 дней.
- 2. Реестр Бенефициаров и Основателей Фонда, Реестр Траста
- В дополнение к реестрам Консулов, Поверенных, Защитников Фонда добавлено требование хранить по регистрационному адресу также реестры Бенефициаров Фонда и его Основателей. По трастам вводится понятие Реестра Траста, в котором должны быть отражены Основатель Траста, Трасти и бенефициары Траста. Реестры должны храниться по адресу регистрационного агента.
- 3. Инспекция документов Фонда или Траста Регистраром (тоже самое, что и в IBCs Act)
- (*) – пункты, по которым Законодательство не дает четкого ответа либо по срокам, либо по процедурам. Данные вопросы были адресованы Регистрару и по факту получения разъяснений от регистрара будут высланы дополнения к данному Legal Update.
