С целью выполнения требований ЕС, многие страны приводят свое внутреннее законодательство в соответствии с Положением 4-й Европейской директивы о противодействии легализации денежных средств и вносят изменения в законодательство по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Одним из таких требований является обязанность стран-участниц собирать и передавать актуальные данные юридических лиц, корпораций, а также трастов в Централизованный единый реестр ЕС.
Согласно данной Директиве ЕС 2015/849 вносятся такие сведенья при раскрытии данных бенефициаров:
- название и регистрационный номер компании;
- фамилия и имя, дата рождения, индивидуальный цифровой код, серию и номер удостоверения бенефициара, национальность, место регистрации бенефициара;
- основания владения характер реальной прибыли бенефициара.
Задача каждой компании подавать точные и правдивые данные регистрационному органу, а также своевременно вносить изменения данных сведений, как правило 10 – 15 рабочих дней с момента изменений.
Например, в Люксембурге уже существует Реестр бенефициаров, куда все зарегистрированные юридические лица должны подать сведенья о бенефициарах до 30 ноября 2019г. в созданный Luxembourg Business Registers (LBR). По истечению 30 дней с момента данного срока, государственные органы имеют право оштрафовать компанию за неподачу данных от 1 250 до 1 250 000 млн. евро.
Также, Ирландия присоединилась к данной практике, где с августа 2019г. Действует Central Register of Beneficial Ownership of Companies and Industrial and Provident Societies (RBO). Одним из критериев современной диджитализации является стимулирование государственными органами подачу необходимых сведений только в электронном виде, что намного упрощает процедуру данной подачи. Штрафы за неподачу данных могут достигать до 500 000 евро в зависимости от кейса.
Не отстает от сложившейся европейской практики и наш сосед – Румыния. Принятый Закон № 129/2019 обязал всех зарегистрированных юридических лиц подавать данные в National Trade Registry Office каждый год, в течении 15 дней с момент утверждения финансовой отчетности. За невыполнение таких условий, компания должна будет оплатить штраф от 1 000 до 2 100 евро. При этом такие сведенья являются доступными Управлению по предотвращению и контролю отмывания денег Румынии, лицам с целью применения процедуры due diligence, а также по запросу в рамках закона иным лицам.
Таким образом, при открытии бизнеса в той или иной стране ЕС, стоит убедиться, что Вы готовы соблюдать условия прозрачности и доступности данных о Ваших бенефициарах.