Новости оффшоров,налоговые,корпоративное право. fbs-tax.com

Где в Европейском Союзе есть открытые реестры бенефициаров?

Опубликовано: 31.05.2021 |

Теги:

Спустя год после крайнего срока введения всех необходимых AML-правил, девять стран Европейского Союза (ЕС) по-прежнему не имеют публичных реестров бенефициарного владения. Источник: https://www.transparency.org/en/news/eu-beneficial-ownership-registers-public-access-data-availability-progress-2021 Некоторые налагают географические ограничения доступа в нарушение правил ЕС. Так во многих странах ЕС введен платный доступ, который, хотя и является законным, но фактически ограничивает доступ и удобство пользования данными. В ЕС настаивают на том, чтобы правительства Кипра, Чешской Республики, Финляндии, Греции, Венгрии, Италии, Литвы, Румынии и Испании полностью внедрили 5-ю AML директиву ЕС и без...

Представители Центральных банков США и Великобритании оценили перспективы создания цифровых валют

Опубликовано: 20.05.2021 |

Теги:

#CBDC #Банки #Великобритания #США

Более половины центральных банков различных стран по всему миру активно изучают цифровые валюты (CBDC), а некоторые из них уже находятся на пути к полноценному запуску собственных цифровых валют. 13 мая 2021 года заместитель управляющего Банка Англии по вопросам финансовой стабильности сэр Джон Канлифф (Jon Cunliffe) в своем выступлении заявил о намерении Великобритании также двигаться по пути создания цифрового фунта стерлингов. Источник: https://www.bankofengland.co.uk/speech/2021/may/jon-cunliffe-omfif-digital-monetary-institute-meeting Одновременно с этим председатель Федерального резервного банка (ФРБ) Бостона Эрик Розенгрен (Eric S. Rosengren) высказал менее оптимистичный взгляд на тему выпуска...

Налоговые споры: актуальные судебные решения.

Опубликовано: 07.05.2021 |

Теги:

#Бизнес #Двойное налогообложение #Налоговые споры #Украина

1. Основным критерием контролируемости операции является ее влияние на объект налогообложения налогом на прибыль, отраженный в налоговой декларации Источник: https://jurliga.ligazakon.net/ru/analitycs/202558_nalogovye-spory-daydzhest-aktualnykh-sudebnykh-resheniy Предметом данного спора стало применение налоговым органом штрафа за непредоставление отчета о контролируемых операциях. Поскольку истец удержал с контрагента 2% от общей суммы процентов, а контрагент уплатил в бюджет Республики Кипр корпоративный налог на прибыль по ставке 12,5% во исполнение требований Закона Республики Кипр «О налоге на прибыль» (с учетом внесенных изменений), в общем - 14,5%, суды пришли к выводу, что...

УКРАИНА ОБНОВИЛА ПРОЦЕДУРУ ДОПУСКА ЦЕННЫХ БУМАГ ИНОСТРАННЫХ ЭМИТЕНТОВ

Опубликовано: 21.04.2021 |

Теги:

#допуск к обращению на бирже #иностранный эмитент #фондовая биржа #фондовый индекс #Ценные бумаги

Решением № 34 от 21 января 2021 (Решение № 34) Национальная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку Украины (НКЦБФР) утвердила новое Положение о допуске ценных бумаг иностранных эмитентов к обращению на территории Украины. Решение № 34 вступило в силу 6 апреля 2021 и заменило предыдущую редакцию Положения, принятую в 2012 году. Источник: https://insightplus.bakermckenzie.com/bm/capital-markets/ukraine-ukraine-updates-the-procedure-for-the-admission-of-foreign-securities-to-the-ukrainian-market Решение № 34 обновило процедуру допуска следующим образом: 1) Был расширен перечень иностранных фондовых бирж, на которых соответствующие ценные бумаги иностранных эмитентов могут быть допущены к торгам раньше, чем момент: а) их...

Рада предварительно поддержала законопроект о механизме противодействия рейдерству

Опубликовано: 20.04.2021 |

Теги:

#Законодательство #Корпоративное право

15 апреля 2021 года на внеочередном пленарном заседании ВРУ народные депутаты приняли в первом чтении за основу законопроект № 3774 "О внесении изменений в некоторые законы Украины относительно усовершенствования механизма противодействия рейдерству". Источник: https://jurliga.ligazakon.net/ru/news/202977_rada-predvaritelno-podderzhala-zakonoproekt-o-mekhanizme-protivodeystviya-reyderstvu Целью законопроекта является внедрение ряда антирейдерских мер и установление действенных предохранителей с целью предупреждения противоправного захвата предприятий и незаконного завладения недвижимым имуществом, сообщает Информационное управление Аппарата Верховной Рады. Документом предложено: ...

В KNAB не смогли доказать причастность руководства ABLV Bank к коррупции

Опубликовано: 15.04.2021 |

Теги:

#ABLV #FinCEN #Банки #Латвия

Бюро по предотвращению и борьбе с коррупцией (KNAB) не смогло найти правдивых доказательств причастности руководства ABLV Bank к коррупции, в чем его обвиняло американское агентство по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN). Источник: https://www.baltictimes.com/corruption_prevention_bureau_fails_to_prove_ablv_managers__involvement_in_corruption/ Как сообщает агентство LETA, также не удалось найти доказательств и подозрениям, высказанных руководством ABLV Bank относительно бывшего президента Банка Латвии Илмара Римшевича и его осознанной клевете в сторону банка. В KNAB подтвердили, что 26 марта 2021 года было решено прекратить уголовный процесс, начатый после публикации сообщения FinCEN, за отсутствием...

Торговый представитель США предлагает тарифы в ответ на налогообложение цифровых услуг в других странах

Опубликовано: 12.04.2021 |

Теги:

#налог на цифровые услуги #Торговый тариф #цифровые услуги

26 марта 2021 Кэтрин Тай, торгпред США, объявила, что США рассматривает вопрос введения тарифов по ставке до 25% по некоторым товарам Австрии, Индии, Италии, Испании, Турции и Соединенного Королевства Великобритании и Северной Ирландии в ответ на введенные или запланированные к введению в действие в этих государствах налоги на цифровые услуги. В случае введения тарифы в ответ будут начисляться дополнительно к общим тарифам на импортируемые товары. Источник: https://www.gtlaw.com/en/insights/2021/4/ustr-proposes-retaliatory-tariffs-on-digital-services-taxes Большое количество стран или предложило ввести, или уже приняло законодательство о налогообложении цифровых услуг, то есть о начислении и...

Федеральная комиссия по ценным бумагам и биржам США одобрила поправки о введении в действие Акта об ответственности иностранных компаний

Опубликовано: 31.03.2021 |

Теги:

#HFCAA #PCAOB #SEC #Идентифицированный Комиссией Эмитент #ответственность иностранных компаний #Ценные бумаги #эмитент

Федеральная комиссия по ценным бумагам и биржам США (далее - SEC) 26 марта 2021 опубликовала промежуточный текст окончательных поправок к Формам 10-К, 20-F и N-CSR, которые имплементируют принятые Конгрессом США требования к раскрытию и предоставлению информации, предусмотренные Актом об ответственности иностранных компаний (далее - HFCAA). Одновременно с публикацией поправок SEC сообщил, что начинает сбор комментариев общественности относительно определенных связанных требований HFCAA, включая процесс идентификации для эмитентов ценных бумаг, требования к представлению и раскрытию, а также запрет по торгам ценными...

Минюст США уличил старейший банк Швейцарии в сокрытии оффшорных счетов налогоплательщиков США

Опубликовано: 29.03.2021 |

Теги:

#Банки #Оффшорный счет #США #Швейцария

Министерство юстиции США обвиняет швейцарский банк RAHN+BODMER CO. (RAHN+BODMER) в сговоре с целью помочь владельцам счетов уклоняться от своих налоговых обязательств в США, подавать ложные федеральные налоговые декларации и иным образом вводить в заблуждение налоговую службу (IRS), скрывая сотни миллионов долларов на офшорных банковских счетах. Источник: https://www.justice.gov/usao-sdny/pr/zurich-s-oldest-private-bank-admits-helping-us-taxpayers-hide-offshore-accounts-irs 11 марта 2021 года было заявлено, что швейцарский банк признал свои правонарушения и заключил трехлетнее соглашение об отсрочке судебного преследования. Среди прочего в RAHN+BODMER подтвердили: - банк открывал и вел счета американских граждан на...

Объявлен список лучших банков Центральной и Восточной Европы в 2021 году

Опубликовано: 23.03.2021 | Новости

Теги:

#Банки #Европа #ЕС

18 марта 2021 года финансовый журнал Global Finance объявил о вручении 28-й ежегодной премии World’s Best Banks. Представлены лауреаты из 24 стран Центральной и Восточной Европы. Лучшим банком в Центральной и Восточной Европе признан Raiffeisen Bank International. Победители в остальных регионах мира будут объявлены в мае. Источник: https://www.gfmag.com/media/press-releases/press-release-global-finance-announces-its-28th-annual-best-bank-awards-and-names-best-banks-central-eastern-europe-2021?fbclid=IwAR3eJNc_AjuKJ4NriW7jmBlofP4bpKSTvjJviMygasO0eAC-96mUMShvu-M Участников рейтинга отбирали редакторы Global Finance после долгих консультаций с финансовыми руководителями корпораций, банкирами, банковскими консультантами и аналитиками по всему миру. Выбор Global Finance определялся следующими...

Последние новости