Новости оффшоров,налоговые,корпоративное право. fbs-tax.com

CFTC и FinCEN наложили штраф в 100 млн долларов США на BitMEX

Опубликовано: 01.09.2021 |

Теги:

#BitMEX #CFTC #FinCEN #криптобиржа #Фьючерс

10 августа 2021 года Комиссия по торговле товарными фьючерсами (CFTC) и Сеть расследования финансовых преступлений Министерства финансов США (FinCEN) сообщили о наложении денежного штрафа в размере 100 млн долл. США на BitMEX, биржу деривативов конвертируемых виртуальных валют (КВВ) за нарушение Закона об обмене валют (CEA) и Закона о банковской тайне (BSA) США. Это первая правообеспечительная мера FinCEN, направленная против торговца фьючерсными контрактами, и одна из многих из ряда регуляторных мер в сфере обращения криптовалют. Источник:https://www.paulweiss.com/practices/litigation/economic-sanctions-aml/publications/cftc-and-fincen-impose-100-million-penalty-on-bitmex?id=40790 BitMEX функционирует как одноранговая «платформа...

В центре внимания: налоговое резидентство и налоговый домициль на Мальте

Опубликовано: 16.08.2021 | Новости

Теги:

#Malta #Tax #Налогообложение #Оффшорные зоны

Источник: https://www.lexology.com/library/detail.aspx?g=c6794a28-90dc-4443-84e5-ba6f43ac8716 Корпоративное резидентство В то время как компании, зарегистрированные на Мальте, считаются резидентами Мальты, компании, не зарегистрированные на Мальте, тоже считаются резидентами Мальты, если контроль и управление их бизнесом осуществляется на Мальте. Хотя термины «управление и контроль» не определены в мальтийском законодательстве, на основе законодательства Великобритании, которого обычно придерживаются на Мальте, компания считается управляемой и контролируемой на Мальте, если ключевые стратегические или коммерческие решения принимаются на Мальте. Таким образом, если компания...

Иностранцев будут штрафовать за нарушение правил пребывания в Украине

Опубликовано: 04.08.2021 |

Теги:

#административная ответственность #иностранцы #нарушение #штраф

7 августа этого года вступает в силу постановление Кабинета Министров Украины от 21 июля 2021 № 757 «О внесении изменений в пункт 2 постановления Кабинета Министров Украины от 18 марта 2020 № 259», согласно которому нарушителей правил пребывания в Украине снова будут штрафовать. Штраф составит от 1700 грн до 5100 грн. Источник: https://dpsu.gov.ua/ua/news/porushnikiv-pravil-perebuvannya-v-ukraini-znovu-shtrafuvatimut/ После вступления в силу постановления, освобождение от административной ответственности будет касаться исключительно тех иностранцев, которые не могли выехать за пределы Украины или не смогли обратиться в соответствующие органы/подразделения Государственной миграционной службы...

Банку Monzo сообщили о подозрении в нарушении правил по борьбе с отмыванием средств

Опубликовано: 02.08.2021 |

Теги:

#AML #FCA #Monzo #Банки

Орган финансового контроля Великобритании (FCA) сообщил нескольким розничным банкам, в частности Monzo, о подозрении в нарушении правил осуществления контроля за совершением финансовых преступлений и борьбы с отмыванием средств. Monzo уверяет, что сотрудничает по всем запросам FCA в связи с проведением расследования. Источник: https://www.bbc.com/news/business-58033700 В 2020 году сотни клиентов Monzo заявили о потере доступа к своим средствам на счетах в Monzo, которые были внезапно заблокированы в первый локдаун, вызванный пандемией covid-19. В ответ Monzo, основанный на мобильном приложении онлайн-банк, всего лишь уверяет, что особенно тщательно подходит к решению проблемы...

Суд ЕС вынес решение по уплате НДС при предоставлении в аренду имущества «постоянным представительством»

Опубликовано: 20.07.2021 |

Теги:

#Titanium #ЕС #НДС #Постоянное представительство #предоставления имущества в аренду

Суд ЕС по делу C-931/19 (Titanium v Finanzamt Osterreich) принял решение о том, что Titanium, компания по управлению имуществом, зарегистрированная в Джерси, которая предоставляла в аренду объекты недвижимости в Австрии, не имеет постоянного представительства для целей уплаты НДС в Австрии. Источник: https://www.internationaltaxreview.com/article/b1snsrc9tww95w/titanium-case-and-fixed-establishments-for-vat-purposes-has-anything-really-changed Это решение было передано в Суд ЕС австрийским судом в связи с иском органа налоговой власти Австрии о том, что компания Titanium имеет постоянное представительство в Австрии для целей уплаты НДС, поскольку предоставляла в аренду недвижимость в Австрии. Titanium не осуществляла никаких других видов...

Предложение ввести глобальную минимальную ставку налога в 15% нашла поддержку 130 стран

Опубликовано: 08.07.2021 |

Теги:

#минимальная ставка налога #Налог #налог на прибыль предприятия #налоговая гавань

В четверг, 1 июля, 130 стран предварительно достигли соглашения на счет проекта, согласно которому транснациональные корпорации будут платить надлежащую долю налогов независимо от места ведения своей деятельности. Этот результат переговоров, проводимых под контролем Организации по экономическому сотрудничеству и развитию (ОЭСР), уникален тем, что среди подписантов - Россия, Китай и Индия, большие экономические государства, которые сначала остерегались попыток реформирования мировой системы налогообложения. Источник: https://www.nytimes.com/2021/07/01/business/global-minimum-tax.html В соответствии с согласованным концептуальным проектом будут введены на уровне...

Известны итоги очередного заседания FATF

Опубликовано: 06.07.2021 |

Теги:

#AML #CTF #FATF

В период с 20 по 25 июня 2021 состоялось пленарное заседание FATF, на котором было принято множество решений относительно современной практики противодействия отмыванию денег. Ниже представлены ключевые моменты. Источник: http://www.fatf-gafi.org/publications/fatfgeneral/documents/outcomes-fatf-plenary-june-2021.html 1.Пересмотр рекомендаций. FATF объявила о публичном сборе позиций по поводу обновления Рекомендаций №24 о транспарентности и бенефициарном владении юридическими лицами. С заключением о публичных консультациях (white paper) можно ознакомиться по ссылке. Позиции будут собираться до 20 августа 2021 года. 2. Юрисдикции под усиленным контролем. FATF отметила прогресс ряда юрисдикций в области...

Payoneer провел ребрендинг и стал публичной компанией

Опубликовано: 01.07.2021 |

Теги:

#payoneer #Платёжные системы #США

Основана в 2005 году американская компания по предоставлению финансовых услуг Payoneer объявила о ребрендинге, чтобы подчеркнуть свое стремление к открытой коммерции. Источники: https://cutt.ly/fmdIMZxhttps://cutt.ly/smdI3nlЦвет нового бренда Payoneer — «универсальный». Он отражает обещание компании быть везде и для всех. Новый символ — круг — иллюстрирует становление Payoneer как единого и универсального партнера для будущего коммерции. «Мы живем в эпоху открытой коммерции. В то время, когда весь мир движется в едином цифровом ритме, и любой человек из любой точки планеты может реализовать свой потенциал. Это реальность, к которой мы всегда стремились. Новый бренд создан...

Наибольший SPAC приобретет долю Universal и трансформируется в SPARC

Опубликовано: 11.06.2021 |

Теги:

#SPAC #SPARC #Инвестиции #слияние и поглощение #фондовая биржа #хедж-фонд

В пятницу, 4 июня 2021 года, стало известно о заключении самой сложной сделки по SPAC ("special purpose acquisition company", специализированная компания по целевому слиянию и поглощению). Наибольшая по объему собранных средств SPAC основателя Билла Экмана наконец нашла партнера для целевой сделки по слиянию и поглощению, не похожей на любую другую сделку SPAC. Так, SPAC Pershing Square Tontine Holdings близок к подписанию договора о приобретении 10 процентов права собственности на Universal Music Group, при этом музыкальную компанию было оценено в 42 млрд долл. США. После закрытия сделки она станет самой крупной среди всех, к которым когда-либо участвовала SPAC, и явно самой сложной из всех по...

Минфин утвердил форму раскрытия структуры собственности юридических лиц

Опубликовано: 11.06.2021 |

Теги:

#бенефициарное владение #Украина

В Министерстве финансов Украины (Минфин) сообщили об утверждении приказа от 19 марта 2021 №163 «Об утверждении Положения о форме и содержании структуры собственности», который зарегистрирован Министерством юстиции Украины (Минюст) 08 июня 2021 под №768/36390. Источник: https://mof.gov.ua/uk/news/minfin_zatverdiv_formu_rozkrittia_strukturi_vlasnosti_iuridichnikh_osib-2918?fbclid=IwAR0TAvX8dQ1uFIDcMI3QgauxnmyHmH1Pfb4DgXT-dNML9RC8VFE9mXvZSL8 Теперь структура собственности является официальным документом, который с целью установления конечного бенефициарного владельца юридического лица должен в обязательном порядке предоставляться государственному регистратору. Структура собственности готовится в произвольной форме и является...

Последние новости