ЛИЦЕНЗИЯ НА ОБМЕН КРИПТОВАЛЮТ В ШВЕЙЦАРИИ
В 2021 году Швейцария внесла в ряд своих законодательных актов важные поправки, которые в перспективе способны создать прочную правовую основу для рынка финансового трейдинга криптовалютой с опорой на технологии распределенного реестра (Distributed ledger technology (DLT) и Блокче́йн.
Кантон Zug (Цуг) (административный центр — город Цуг) расположена так называемая «Криптодолина» (Crypto Valley Association) — это независимая, поддерживаемая государством ассоциация, созданная для создания ведущей в мире швейцарской экосистемы блокчейнов и криптографических технологий.
Основные виды лицензий на осуществление деятельности в сфере криптовалют
Banking license
Получение Banking license необходимо, если компания будет:
1. Принимать депозиты от более чем двадцати клиентов и сумма превышает более 100 миллионов CHF или криптовалютных активов;
2. Принимать или предлагать принимать депозиты от населения на профессиональной основе на сумму до 100 миллионов CHF и инвестировать или выплачивать проценты по государственным депозитам;
3. Рефинансировать себя в значительной степени за счет ссуд от более чем пяти банков, которые не владеют значительными активами, для финансирования любого числа лиц или компаний, с которыми они не образуют собственную экономическую единицу.
FinTech license
Лицензия FinTech позволяет компаниям принимать государственные депозиты на сумму до 100 миллионов CHF или криптовалютных активов, при условии, что они не инвестируются и по ним не выплачиваются проценты.
После получения заявки на лицензию FinTech FINMA проводит оценку коммерческой деятельности компании, также может запросить у заявителя отчет о лицензионном аудите в рамках процедуры лицензирования. Продолжительность процедуры лицензирования зависит от сложности проекта, а также качества и полноты заявки.
DLT trading system license
Лицензирование в качестве торговой площадки DLT позволяет осуществлять многостороннюю торговлю ценными бумагами DLT и регулируется Законом об Закон об инфраструктуре финансового рынка (FinMIA). Целью является одновременный обмен предложениями между несколькими участниками и заключение контрактов на основе недискреционных правил («розничные клиенты»), хранить ценные бумаги DLT в центральном хранилище на основе единых правил и процедур, а также осуществять расчеты по сделкам с ценными бумагами DLT на основе единых правил и процедур.
Investment fund license
Фонд может инвестировать только в установленные криптоактивы с достаточно большим объемом торгов. Кроме того, инвестиции должны осуществляться через установленных контрагентов и платформы, которые находятся в стране-члене Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) и подпадают под действие соответствующих положений о борьбе с отмываниемденег.
Вступление в членство в Self-regulatory organizations (SRO)
Членство в SRO прежде всего дает право на предоставление финансового посредничества. Сюда включены следующие виды деятельности: инвестиционная деятельность, управление активами третьих лиц, кредитные операции, услуги, связанные с платежными операциями, торговля и управление ценными бумагами, инвестиционные консультации.
Основные требования к компании
|
Уставный акционерный капитал |
100 000 — 300 000 CHF |
|
Надзорный сбор |
3 500 CHF |
|
Подоходный налог |
12% |
|
Требования к членам правления и территориальному расположению |
Структура компании: — один акционер (без ограничений по национальности или резидентству); — один директор (не может быть юридическим лицом и не обязательно быть акционером корпорации). Секретарь / агент-резидент — компания может назначить секретаря, но это не обязательно. Общее собрание — акционеры должны провести годовое общее собрание в течение 6 месяцев после окончания финансового года. Встреча должна проходить в Швейцарии, может проводиться только физически. Посещение посредством видеоконференции, телеконференции или циркулярного письма не допускается. В качестве альтернативы акционеры могут участвовать через доверенных лиц. |
|
Наличие офиса |
Обязательным требованием является наличие зарегистрированного офиса в Швейцарии. |
|
Требования к ежегодному аудиту |
Аудиторские проверки могут быть плановые и так же неплановые, документы всегда должны быть готовы и заполнены. |
|
Минимальный перечень документов для подачи заявки на получение лицензии |
1) Развернутое резюме акционера, директора, членов правления и сотрудников; 2) Нотариально заверенные копии дипломов каждого акционера, директора и сотрудника; 3) Справка об отсутствии судимости для каждого из вышеперечисленных; 4) Договор аренды офиса; 5) Организационная структура компании; 6) Устав; 7) Детальный бизнес-план с описанием деятельности компании (желательно с детальным финансовым прогнозом минимум на 3 года); 8) Внутренние процедурные правила AML/KYC и политики; 9) Разработанные методы решения финансовых споров в соответствии с законодательством Швейцарии; 10) Подтверждение внесение уставного капитала; 11) Подтверждение источника средств. NB! Если документы составлены не на английском языке, они должны сопровождаться нотариально заверенным переводом. Если акционеры и / или директора являются юридическими лицами, необходимо предоставить полный комплект апостилированных документов компании. |
Предлагаемые нами услуги в рамках получения лицензии.
ЮРИДИЧЕСКАЯ КОНСУЛЬТАЦИЯ О ВОЗМОЖНОСТИ ПОЛУЧЕНИЯ ЛИЦЕНЗИИ, НАЛОГООБЛОЖЕНИИ, ОТКРЫТИИ СЧЕТА
КООРДИНАЦИЯ С FINMA В ПРОЦЕССЕ РАССМОТРЕНИЯ ЗАЯВКИ НА ПОЛУЧЕНИЕ ЛИЦЕНЗИИ
ПОЛНОЕ ЮРИДИЧЕСКОЕ СОПРОВОЖДЕНИЕ ПРИ РЕГИСТРАЦИЯ КОМПАНИИ, ОФОРМЛЕНИИ ЮРИДИЧЕСКОГО АДРЕСА, ПРИ НЕОБХОДИМОСТИ, В ПОИСКЕ И НАЙМЕ СОТРУДНИКОВ
ОТКРЫТИЕ СЧЕТА В ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЕ ИЛИ БАНКЕ
ПОМОЩЬ В ПОДГОТОВКЕ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЕ ЛИЦЕНЗИИ:
- ✔ юридический анализ подготовленной документации перед подачей заявки;
- ✔ перевод и нотариальное заверение;
- ✔ подготовка полного пакета документов, заполнение заявки и сопровождение при подаче в FINMA;
- ✔ подготовка документации в соответствии с Законом о борьбе с отмыванием денег (AMLA) и других руководств компании;
БУХГАЛТЕРСКОЕ И ЮРИДИЧЕСКОЕ СОПРОВОЖДЕНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОМПАНИИ
Для начала рекомендуем определиться с направлением деятельности Вашей компании, ожидаемыми суммами дохода и выполняемыми операциями для правильного просчета всех нюансов. От этих фактов будет зависеть размер начального уставного капитала, сумма ежегодного взноса и дополнительные затраты, которые могут возникать на протяжении деятельности.
Преимущества при получении лицензии в Швейцарии
Швейцария действительно является одной из недешевых юрисдикций для начала бизнеса, но имеет ряд преимуществ:
✔ Швейцария — одна из самых сильных и стабильных экономик и благодаря своей «нейтральной» позиции обеспечивает большую стабильность даже во времена любой региональной нестабильности, а также имеет стабильную политическая и экономическую среду;
✔ Швейцария имеет обширный опыт работы и соответствующую законодательную базу для работы компаний в рамках DLT и Блокчейн;
✔ Швейцарское правительство активно поддерживает криптосреду и выпустило руководящие принципы ICO и документы;
✔ Соответствующие органы, такие как FINMA и SBA, доступны и открыты для сотрудничества с компаниями;
✔ Низкие ставки налогов и освобождение от налогов на дивиденды.
Документы
- Рекомендации по подаче заявки для получения лицензии для банков и дилеров по ценным бумагам (Guidelines for license applications for banks and securities dealers dated 20 August 2012) (англ)
- Рекомендации по подаче заявки на получение лицензии FinTech (Guidelines for FinTech license applications dated 2 August 2021) (англ)
- Рекомендации по подаче заявки на лицензирование в качестве торговой площадки DLT (Guidelines for applications concerning licensing as a DLT trading facility dated 2 August 2021) (англ)