Блог Юриста

Офшорные счета: есть ли перспективы их использования в 2018 году?

Опубликовано: 23.10.2018 |

Теги:

В последние годы мы всё чаще слышим о международных проектах, направленных на противодействие размыванию налоговой базы и уклонению от уплаты налогов. И всё большее количество стран становится участниками этих проектов. Кроме этого, законодательная база зарубежных государств подвергается значительным изменениям, в том числе связанным с банковским due diligence по отношению к клиентам-нерезидентам. И это лишь немногие из актуальных факторов, которые существенно усложняют использование инструментов международного налогового планирования, жизненно важного для многих компаний. Ставя себе задачу максимально сохранить и приумножить свои капиталы,...

III International Compliance Forum глазами специалистов Finance Business Service

Опубликовано: 26.09.2018 |

Теги:

#compliance #Банки #комплаенс #Украина

Менеджер по работе с банками компании Finance Business Service Вячеслав Иваненко и юрист Алексей Рабышко посетили III International Compliance Forum, который состоялся 19 сентября 2018 года. Мы расскажем о том, как проходило мероприятие, какие вопросы активно обсуждались участниками, какие тезисы озвучили спикеры, а также поделимся собственными впечатлениями. На форуме выступили представители бизнеса, органов власти, рынка юридических услуг, а также ведущие международные и отечественные профессионалы в области комплаенса. В рамках форума обсуждались следующие интересные и актуальные вопросы. Глобальная комплаентность: международные стандарты добропорядочности...

Чего ждать от законопроекта «О налоге на выделенный капитал»

Опубликовано: 12.09.2018 |

Теги:

#Законодательство #Налогообложение #Украина

Finance Business Service продолжает проводить анализ законопроектов, вносимых на рассмотрение Верховной Рады Украины для реализации переходных и заключительных положений Закона Украины «О валюте и валютных операциях» от 21.06.2018 года. 5 июля 2018 года на рассмотрение Верховной Рады Украины был вынесен президентский законопроект № 8557 «О внесении изменений в Налоговый кодекс Украины относительно налога на выведенный капитал». Указанным законопроектом предлагается ввести в перечень общегосударственных налогов - налог на выведенный капитал. По своей сути налог на выведенный капитал является ничем иным, как налогом на прибыль, который имеет специфический...

Иностранные компании, владеющие недвижимым имуществом в Великобритании, будут обязаны зарегистрироваться

Опубликовано: 05.09.2018 |

Теги:

#Англия #Великобритания #Ирландия #Недвижимость #Уэльс #Шотландия

В июле 2018 года в Великобритании опубликован проект Закона о регистрации иностранных компаний, далее - Закон. Цель данного Закона, вести с 2021 года обязательную регистрацию иностранных компаний, владеющих недвижимостью в Великобритании, в специальном реестре. Данный Закон является «продолжением» законодательства о «лицах, имеющих значительный контроль» (“persons with significant control”), которое применяется для компаний Великобритании с 2016 года. Новые требования для иностранных компаний направлены против того, чтобы имущество, находящееся на территории Великобритании, использовалось с целью отмывания денежных средств, полученных преступным путем....

Пятая “антиотмывочная” директива ЕС: Эстония готова выполнять суровые требования

Опубликовано: 28.08.2018 |

Теги:

#ЕС #Законодательство #Конфиденциальность #Корпоративное законодательство #Корпоративное право #Эстония Бизнес

Как мы уже писали ранее, 14 мая 2018 года решением Совета ЕС была принята директива, регулирующая европейские правила, направленные на предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма. Эти правила являются пятым по счету и последним обновлением Европейской “антиотмывочной” Директивы, за что и получили условное название The Fifth Anti-Money Laundering Directive или 5AMLD (официальное название документа: «Директива 2018/843/EU Европейского Парламента и Совета Европейского Союза о внесении поправок в Директиву 2015/849/ЕU о предотвращении использования финансовой системы для отмывания денег и финансирования терроризма, а также о внесении поправок в Директивы 2009/138/EC...

О проекте закона о налогообложении контролируемых иностранных компаний

Опубликовано: 06.08.2018 |

Теги:

#КИК #Налогообложение #НБУ #Украина

Что ожидает собственников контролируемых иностранных компаний!? Как мы уже отмечали ранее, 21 июня 2018 года, Верховной Радой Украины был принят Закон «О валюте и валютных операциях». Заключительными и переходными положениями этого закона, на Кабинет Министров Украины и Национальный банк Украины возложена обязанность разработать и внести на рассмотрение Верховной Рады Украины ряд законопроектов, в том числе и о порядке налогообложения контролируемых иностранных компаний. В настоящее время на рассмотрении Верховной Рады Украины находится законопроект № 6502 от 25.05.2017 «О внесении изменений в Налоговый кодекс Украины (относительно...

ЗУ «О ВАЛЮТЕ И ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ» – БУДЕТ ЛИ ОСЛАБЛЕНИЕ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ?

Опубликовано: 31.07.2018 |

Теги:

#НБУ #Украина

Стоит ли ждать отмены валютного контроля? 21 июня 2018 Верховной Радой Украины был принят закон «О валюте и валютных операциях». Предсказуемо, что Закон был принят в редакции предложенной Президентом Украины. Несмотря на то, что Закон уже вступил в силу, вводится в действие он, только 7 февраля 2019. Принятие Закона сопровождалось громкими высказываниями о том, что в Украине существует необходимость отмены валютного контроля, а вместо него должен быть введен надзор. Другими словами, целью принятия Закона - было введение нового принципа валютного регулирования, а именно - «разрешено все, что не запрещено». Насколько текст Закона соответствует цели его...

Основные аспекты автоматического обмена финансовой информацией по стандарту CRS

Опубликовано: 27.07.2018 |

Теги:

#Банки #Законодательство #Конфиденциальность #Налоговая отчетность #Налоговое планирование #Налогообложение #Обмен налоговой информацией #Украина Бизнес

В сентябре 2017 года состоялось значимое событие для финансовых структур всего мира – первый автоматический обмен информацией для налоговых целей по стандарту CRS (Common Reporting Standart, Единый стандарт обмена налоговой информацией). Источником информации для обмена стали банки, а также другие финансовые учреждения (пенсионные фонды, инвестиционные и страховые компаний, и др.). К процессу автоматического обмена информацией в 2018 году также присоединяется вторая большая группа стран. CRS предусматривает ежегодный автоматический обмен налоговой информацией между государствами-членами Многосторонней конвенции о сотрудничестве между компетентными...

Перевод денег из оффшоров: почему стоит задуматься о своих оффшорных инвестициях

Опубликовано: 10.07.2018 |

Теги:

#BEPS #Банки #Деофшоризация #Законодательство #Инвестиции #Налоговое планирование #Налоговые льготы #Налогообложение #Оффшорные зоны #Оффшорные схемы #Оффшорный счет #Оффшоры #Украина #Управление активами #Холдинг Бизнес

Налоговые органы нашей страны (да и не только нашей) не первый год стараются доказать, что работать с оффшорами не следует. Но представители бизнеса продолжают их использовать для своих оффшорных инвестиций. В данном материале поговорим о причинах таковой «любви» и о текущих тенденциях в использовании оффшоров. Законным ли является использование оффшорных структур? Законодательство Украины не запрещает использование оффшоров. Естественно, мы не говорим о ситуациях, когда налоги вообще не платятся (агрессивное налоговое планирование). Да и расчеты с партнерами из оффшоров несомненно вызовут вопросы налоговой службы. Но, повторимся, запрет на...

Открываем счет в банке за рубежом и проходим комплаенс: подробная инструкция для украинцев

Опубликовано: 26.06.2018 | Блог

Теги:

#Банки #Деофшоризация #Законодательство #Инвестиции #Латвия #Оффшорные зоны #Оффшорные схемы #Оффшорный счет #Оффшоры #Украина #Управление активами Бизнес

Современный банкинг, с которым Вы сталкиваетесь, желая открыть счет в банке за рубежом, кардинально отличается от банкинга, которым мы его помним еще 5-10 лет назад. Причем изменения не в пользу клиента: контроль усиливается, требования к прозрачности растут, а процедуры становятся всё более бюрократическими и запутанными. Давайте в этом контексте уточним, в чем же в банках состоит задача подразделений комплаенс (от англ. compliance — согласие, соответствие; происходит от глагола to comply — исполнять), о которых мы так часто слышим в последнее время? Это выявления сделок и клиентов, которые у банка есть основания считать рискованными. При чем каждый из...