Блог Юриста

III International Compliance Forum глазами специалистов Finance Business Service

Опубликовано: 26.09.2018 |

Теги:

Менеджер по работе с банками компании Finance Business Service Вячеслав Иваненко и юрист Алексей Рабышко посетили III International Compliance Forum, который состоялся 19 сентября 2018 года. Мы расскажем о том, как проходило мероприятие, какие вопросы активно обсуждались участниками, какие тезисы озвучили спикеры, а также поделимся собственными впечатлениями. На форуме выступили представители бизнеса, органов власти, рынка юридических услуг, а также ведущие международные и отечественные профессионалы в области комплаенса. В рамках форума обсуждались следующие интересные и актуальные вопросы. Глобальная комплаентность: международные стандарты добропорядочности...

Чего ждать от законопроекта «О налоге на выделенный капитал»

Опубликовано: 12.09.2018 |

Теги:

#Законодательство #Налогообложение #Украина

Finance Business Service продолжает проводить анализ законопроектов, вносимых на рассмотрение Верховной Рады Украины для реализации переходных и заключительных положений Закона Украины «О валюте и валютных операциях» от 21.06.2018 года. 5 июля 2018 года на рассмотрение Верховной Рады Украины был вынесен президентский законопроект № 8557 «О внесении изменений в Налоговый кодекс Украины относительно налога на выведенный капитал». Указанным законопроектом предлагается ввести в перечень общегосударственных налогов - налог на выведенный капитал. По своей сути налог на выведенный капитал является ничем иным, как налогом на прибыль, который имеет специфический...

Иностранные компании, владеющие недвижимым имуществом в Великобритании, будут обязаны зарегистрироваться

Опубликовано: 05.09.2018 | Блог

Теги:

#Англия #Великобритания #Ирландия #Недвижимость #Уэльс #Шотландия

В июле 2018 года в Великобритании опубликован проект Закона о регистрации иностранных компаний, далее - Закон. Цель данного Закона, вести с 2021 года обязательную регистрацию иностранных компаний, владеющих недвижимостью в Великобритании, в специальном реестре. Данный Закон является «продолжением» законодательства о «лицах, имеющих значительный контроль» (“persons with significant control”), которое применяется для компаний Великобритании с 2016 года. Новые требования для иностранных компаний направлены против того, чтобы имущество, находящееся на территории Великобритании, использовалось с целью отмывания денежных средств, полученных преступным путем....

Пятая “антиотмывочная” директива ЕС: Эстония готова выполнять суровые требования

Опубликовано: 28.08.2018 |

Теги:

#ЕС #Законодательство #Конфиденциальность #Корпоративное законодательство #Корпоративное право #Эстония Бизнес

Как мы уже писали ранее, 14 мая 2018 года решением Совета ЕС была принята директива, регулирующая европейские правила, направленные на предотвращение отмывания денег и финансирования терроризма. Эти правила являются пятым по счету и последним обновлением Европейской “антиотмывочной” Директивы, за что и получили условное название The Fifth Anti-Money Laundering Directive или 5AMLD (официальное название документа: «Директива 2018/843/EU Европейского Парламента и Совета Европейского Союза о внесении поправок в Директиву 2015/849/ЕU о предотвращении использования финансовой системы для отмывания денег и финансирования терроризма, а также о внесении поправок в Директивы 2009/138/EC...

О проекте закона о налогообложении контролируемых иностранных компаний

Опубликовано: 06.08.2018 |

Теги:

#КИК #Налогообложение #НБУ #Украина

Что ожидает собственников контролируемых иностранных компаний!? Как мы уже отмечали ранее, 21 июня 2018 года, Верховной Радой Украины был принят Закон «О валюте и валютных операциях». Заключительными и переходными положениями этого закона, на Кабинет Министров Украины и Национальный банк Украины возложена обязанность разработать и внести на рассмотрение Верховной Рады Украины ряд законопроектов, в том числе и о порядке налогообложения контролируемых иностранных компаний. В настоящее время на рассмотрении Верховной Рады Украины находится законопроект № 6502 от 25.05.2017 «О внесении изменений в Налоговый кодекс Украины (относительно...

ЗУ «О ВАЛЮТЕ И ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ» – БУДЕТ ЛИ ОСЛАБЛЕНИЕ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ?

Опубликовано: 31.07.2018 |

Теги:

#НБУ #Украина

Стоит ли ждать отмены валютного контроля? 21 июня 2018 Верховной Радой Украины был принят закон «О валюте и валютных операциях». Предсказуемо, что Закон был принят в редакции предложенной Президентом Украины. Несмотря на то, что Закон уже вступил в силу, вводится в действие он, только 7 февраля 2019. Принятие Закона сопровождалось громкими высказываниями о том, что в Украине существует необходимость отмены валютного контроля, а вместо него должен быть введен надзор. Другими словами, целью принятия Закона - было введение нового принципа валютного регулирования, а именно - «разрешено все, что не запрещено». Насколько текст Закона соответствует цели его...

Основные аспекты автоматического обмена финансовой информацией по стандарту CRS

Опубликовано: 27.07.2018 |

Теги:

#Банки #Законодательство #Конфиденциальность #Налоговая отчетность #Налоговое планирование #Налогообложение #Обмен налоговой информацией #Украина Бизнес

В сентябре 2017 года состоялось значимое событие для финансовых структур всего мира – первый автоматический обмен информацией для налоговых целей по стандарту CRS (Common Reporting Standart, Единый стандарт обмена налоговой информацией). Источником информации для обмена стали банки, а также другие финансовые учреждения (пенсионные фонды, инвестиционные и страховые компаний, и др.). К процессу автоматического обмена информацией в 2018 году также присоединяется вторая большая группа стран. CRS предусматривает ежегодный автоматический обмен налоговой информацией между государствами-членами Многосторонней конвенции о сотрудничестве между компетентными...

Перевод денег из оффшоров: почему стоит задуматься о своих оффшорных инвестициях

Опубликовано: 10.07.2018 |

Теги:

#BEPS #Банки #Деофшоризация #Законодательство #Инвестиции #Налоговое планирование #Налоговые льготы #Налогообложение #Оффшорные зоны #Оффшорные схемы #Оффшорный счет #Оффшоры #Украина #Управление активами #Холдинг Бизнес

Налоговые органы нашей страны (да и не только нашей) не первый год стараются доказать, что работать с оффшорами не следует. Но представители бизнеса продолжают их использовать для своих оффшорных инвестиций. В данном материале поговорим о причинах таковой «любви» и о текущих тенденциях в использовании оффшоров. Законным ли является использование оффшорных структур? Законодательство Украины не запрещает использование оффшоров. Естественно, мы не говорим о ситуациях, когда налоги вообще не платятся (агрессивное налоговое планирование). Да и расчеты с партнерами из оффшоров несомненно вызовут вопросы налоговой службы. Но, повторимся, запрет на...

Открываем счет в банке за рубежом и проходим комплаенс: подробная инструкция для украинцев

Опубликовано: 26.06.2018 |

Теги:

#Банки #Деофшоризация #Законодательство #Инвестиции #Латвия #Оффшорные зоны #Оффшорные схемы #Оффшорный счет #Оффшоры #Украина #Управление активами Бизнес

Современный банкинг, с которым Вы сталкиваетесь, желая открыть счет в банке за рубежом, кардинально отличается от банкинга, которым мы его помним еще 5-10 лет назад. Причем изменения не в пользу клиента: контроль усиливается, требования к прозрачности растут, а процедуры становятся всё более бюрократическими и запутанными. Давайте в этом контексте уточним, в чем же в банках состоит задача подразделений комплаенс (от англ. compliance — согласие, соответствие; происходит от глагола to comply — исполнять), о которых мы так часто слышим в последнее время? Это выявления сделок и клиентов, которые у банка есть основания считать рискованными. При чем каждый из...

Налогообложение криптовалюты

Опубликовано: 25.06.2018 |

Теги:

#Биткойн #Налоговое планирование #НДС (VAT)Бизнес

Неопределенность, вызванная отставанием правового регулирования от быстро развивающейся инновационной сферы, как например криптовалюты, вызывает много вопросов по налогообложению, как внутри страны, так и на международном уровне. Так как криптовалюты построены на технологии blockchain, не предполагающей контроль со стороны государства, фактически они являются децентрализованными, то есть не подвергаются контролю надзорных органов. Криптовалюта вообще может быть придумана физическим лицом путем решения криптографических алгоритмов, может быть использована для обмена на другие валюты, для покупки товаров и услуг (если оплата в таком виде...